sunshine 追問

2020-07-03 10:48

不懂，老師，是這樣的，我們還沒有開票給對方，但是我們計提了，對方也可能半年或者年底才結賬，我現在就把當月的應收做了，做了收入，做了稅金，現在出現的問題是我的收入的稅金和我計提的稅金有0.01元的差異，我不曉得咋個調了，而且我這個月要辦稅，要叫稅金，但是我沒有開出發票，我又該如何處理申報表呢？

meizi老師 解答

2020-07-03 10:53

你好   你報無票收入就行了。  你賬上做收入和稅費 。 你到時申報 看具體繳納的金額  與你賬上不一致的 差異有1分錢的 多繳納的做 ：借應交稅費  營業外支出貸銀行存款  。 少繳納的   做   應交稅費    貸銀行存款 營業外收入

sunshine 追問

2020-07-03 11:02

老師：意思是我賬上還是做應收，主營業務收入，稅金，沒得關系的，只是在申報時做無票收入申報？無票收入也要填報稅金嗎？也要交稅嗎？那我現在沒有開票就把稅金交了，如果過幾個對方來結賬了，我要開票給對方，到時候我的稅金又如何做呢？也要做收入，做稅金嗎？那不是重復交稅了嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 11:07

你好 1. 是的  取得了無票收入 還是要繳納稅費的 也得做申報的 。   到時你開票 沖無票收入 在按開票做一遍  一正一負 不產生稅費 。 因為你之前無票收入已經報稅了

sunshine 追問

2020-07-03 11:34

老師：無票收入的分錄是怎么做呢？后面收到發票的收入又是怎么做呢？還望老師幫忙指點哈

meizi老師 解答

2020-07-03 11:37

無票收入分錄和你開票收入一樣的 只是沒開票而已       借銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅   開票的時候 先沖  無票收入 前面分錄做紅字即可 。 在做一筆開票收 ：    借銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

sunshine 追問

2020-07-03 11:38

然后這個月我就申報稅金，稅金和我計提的有差異是看繳納金額調整，這筆調整分錄是入在當月的澀？

meizi老師 解答

2020-07-03 11:39

你好 嗯是的 在開票的當月 去調整

sunshine 追問

2020-07-03 11:43

老師，我蒙了，開票當月是指在我在年底開票給對方時，在調整？還是我這個月看申報表上的稅金，不一致，然后就在這個月調整？

meizi老師 解答

2020-07-03 11:46

你好 這個調整你可以在你最后繳納的時候 在做調整  你開票之后會申報的   這個月調整即可

sunshine 追問

2020-07-03 11:48

還有老師：我上個月做了一筆收入，做錯了，我這個月沖銷了，又在做一筆正確的進去，就可以了嗎？但是我看到本月明細賬上這兩筆互相抵了，剩下差異，這個有影響嗎？本來是沖銷上個月的，結果明細賬上抵的是本月入的正取的這筆，是做錯了嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 11:51

你好  1.可以的   2.  不影響   如果你做錯了 紅沖了在開正確 就會有差異的     3  比如你收入上月做了10元      本來是12元   那么你就會有2元差異的