Word 姐~ 追問

2020-07-03 11:06

老師，我五月份開發(fā)票做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，但其實(shí)他是其他業(yè)務(wù)收入里的，我六月份的賬該怎么調(diào)整，還是說必須得反結(jié)賬？

辜老師 解答

2020-07-03 11:09

這個(gè)你可以6月做科目調(diào)整的

Word 姐~ 追問

2020-07-03 11:11

老師，該怎么調(diào)整，方便寫一下分錄嗎？

辜老師 解答

2020-07-03 11:17

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  負(fù)數(shù)，貸：其他業(yè)務(wù)收入

Word 姐~ 追問

2020-07-03 11:22

老師，我五月份只是結(jié)轉(zhuǎn)了收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，六月份賬上結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

辜老師 解答

2020-07-03 11:22

可以的，可以補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的

Word 姐~ 追問

2020-07-03 11:27

老師，你上面寫的這個(gè)分錄，以及下面要補(bǔ)的成本摘要分別該怎么寫

辜老師 解答

2020-07-03 11:30

補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)上月XX收入的成本

Word 姐~ 追問

2020-07-03 11:39

老師，那之前成本都要記為生產(chǎn)成本，等到有收入
借:其他業(yè)務(wù)成本
貸:生產(chǎn)成本，
這樣對(duì)嗎，老師

辜老師 解答

2020-07-03 12:02

你是產(chǎn)品銷售嗎，生產(chǎn)成本要結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品的

Word 姐~ 追問

2020-07-03 12:06

不是產(chǎn)品銷售，是加工

辜老師 解答

2020-07-03 12:30

加工你可以直接確認(rèn)其他業(yè)務(wù)成本的，不用貸生產(chǎn)成本的

Word 姐~ 追問

2020-07-03 12:59

那老師，比如說設(shè)備折舊費(fèi)，我直接
借:其他業(yè)務(wù)成本
貸，累計(jì)折舊
人工費(fèi)
借:其他業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬，這樣嗎，老師

辜老師 解答

2020-07-03 12:59

是的，可以這樣賬務(wù)處理的

Word 姐~ 追問

2020-07-03 13:21

老師，還有一個(gè)問題銷售貨物，數(shù)量1臺(tái)，含稅價(jià)12萬，簽完合同我們先收到了五萬元的貨款，針對(duì)于這五萬元，我們要開發(fā)票，那數(shù)量該怎么填呢？

辜老師 解答

2020-07-03 14:03

那你只能按照5/12的數(shù)量來開具了

Word 姐~ 追問

2020-07-03 15:11

老師，除出來是無限循環(huán)小數(shù)，數(shù)量必須是整數(shù)嗎？還是小數(shù)點(diǎn)后面取幾位？

辜老師 解答

2020-07-03 15:15

可以是小數(shù)的，一般是兩位小數(shù)