淺色微笑 追問(wèn)

2020-07-02 16:41

老師，那個(gè)就比如我這個(gè)用300抵扣，都不用做分錄是嗎？借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅300貸:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）300

徐阿富老師 解答

2020-07-02 16:44

你好，不管什么情況下，月末都把應(yīng)交增值稅的各子目都轉(zhuǎn)到未交增值稅子目里就好，不用考慮抵多少

淺色微笑 追問(wèn)

2020-07-02 16:49

借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）貸:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（未交增值稅）

淺色微笑 追問(wèn)

2020-07-02 16:50

借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（未交增值稅）貸:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（減免稅額）

徐阿富老師 解答

2020-07-02 16:50

你好，是的，沒(méi)錯(cuò)，就是這樣轉(zhuǎn)到未交增值稅，最后未交增值稅的貸方就是需要交納的增值稅，借方就是留底

淺色微笑 追問(wèn)

2020-07-02 16:50

老師是這樣理解嗎？

徐阿富老師 解答

2020-07-02 16:50

對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)的，就是這樣的