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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-07-02 13:17

預收賬款五萬吧
不是主營業務收入
贈送了2000的嗎

布丁果果 追問

2020-07-02 13:20

不是贈送,是充值

布丁果果 追問

2020-07-02 13:21

5萬收入包括2萬充值

郭老師 解答

2020-07-02 13:21

實際收到4.8不是嗎
那2000怎么弄

布丁果果 追問

2020-07-02 13:22

因為是刷卡的,2000下月到賬(隔天到賬)正好月底

郭老師 解答

2020-07-02 13:26

借銀存4.8,其他貨幣資金2000貸預收賬款
借預收賬款4貸主營業務收入,應交稅費

布丁果果 追問

2020-07-02 13:44

就是說營業收入5萬其中充值2萬全部已開票5萬。實際銀行到賬4.8萬,2000下月到賬。會員卡充值的2萬本月實際消費了1萬,還有1萬未消費

郭老師 解答

2020-07-02 13:54

你開的預付卡的發票嗎

布丁果果 追問

2020-07-02 14:20

增值稅普通發票

郭老師 解答

2020-07-02 14:23

借銀存貸預收賬款,應交稅費
借預收賬款貸主營業務收入

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相關問題討論
你的問題是什么呢?要解析嗎
2018-11-21 15:32:53
你好,平銷返利是由于銷售商品產生的,銷售商品是確認為主營業務收入,返利時是沖減主營業務收入
2020-08-02 09:01:02
你好,主營業務收入可以設置二級明細 比如主營業務收入——銷售商品收入,主營業務收入——提供勞務收入等
2020-02-27 12:03:14
那你要沖減收入,借:主營業務收入 貸:銀行存款
2018-08-15 15:44:57
你好,建議:收到資金 借:銀行存款 貸:預收賬款。 分攤收入:借 預收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費
2018-04-16 13:50:01
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