怕黑的柜子 追問

2020-07-02 13:46

公司自成立以來一直零申報，內帳會計也一直聯系不上，馬上要報送財務報表，我沒有期初數，資產負債表年初余額怎么辦，

老江老師 解答

2020-07-02 13:47

看一下，電子稅務局中，有沒有前期的申報數據

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 13:53

公司外賬會計負責報稅而且全部是0申報，內賬會計也沒留下任何賬本，馬上季報了

老江老師 解答

2020-07-02 13:54

那本季度有發生額嗎

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 13:57

有，公司水上樂園游泳項目只有6月有營業收入，我要怎么開賬呢

老江老師 解答

2020-07-02 14:01

營業成本有發生額嗎

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 14:04

有，但沒有取得發票

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 14:06

本月臨時工工資可計入成本嗎

老江老師 解答

2020-07-02 14:09

可以的，但要代扣代繳個人所得稅喲

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 14:13

江老師，我想知道現在這種情況怎么辦，馬上要季度申報，你幫我理一下好嗎

老江老師 解答

2020-07-02 14:17

1 以前一直是0申報，那意味著這個月開始有數據了
2 6月有收入，要確認收入
3 成本沒有取得發票，有臨時工工資
我的建議
1 先暫估營業成本 ，把利潤表做出來
2 根據其他資料，編制資產負債表
3 申報

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 15:06

江老師，那我建賬期初數都設為0，后續如果內賬會計交接了要做記賬憑證調整，還是一刀切不管以前的了

老江老師 解答

2020-07-02 15:30

期初數本來就是0呀
如果你要改，那還要更正申報呢

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 15:42

那以前年度購買的所有固定資產丶設備都不能計提折舊了

老江老師 解答

2020-07-02 15:45

整理好之后，這個月入賬！
如果前期已做賬務處理，那就先去更正申報

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 16:06

前期有帳務處理，暫時聯系不上，等入帳之后聯系上了更正申報，那帳務要怎么調還是

老江老師 解答

2020-07-02 16:14

賬務，他做好了呀
到時候再看，是什么情況

怕黑的柜子 追問

2020-07-02 17:04

江老師，我還有2個疑問，水上樂園的門票營業收入要計提增值稅嗎（小規模納稅人），稅率是多少？自營業以來營業款都直接用于公司費用了，沒有存銀行現在怎么處理

老江老師 解答

2020-07-03 04:53

要計算增值稅的
但按8號公告規定，生活服務暫免