CR 追問

2020-07-02 11:34

是專用發(fā)票，稅額是不是得計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)里面，這兩筆分錄能合并嗎，因?yàn)楦犊畹臅r(shí)候車船稅跟保險(xiǎn)費(fèi)是一起付的

鄒老師 解答

2020-07-02 11:43

你好，個(gè)人建議是分別處理

CR 追問

2020-07-02 12:50

保險(xiǎn)，借；管理費(fèi)用，   應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額    貸；銀行存款等科目
是不是應(yīng)該怎樣做，發(fā)票是專用發(fā)票

鄒老師 解答

2020-07-02 13:46

你好，如果是一般納稅人取得了保險(xiǎn)專用發(fā)票，是這樣做分錄

CR 追問

2020-07-02 14:06

我們是一般納稅人，例如保險(xiǎn)金額100，稅額10，車船稅15，銀行存款125，老師麻煩代入一下

鄒老師 解答

2020-07-02 14:13

你好
借；稅金及附加15 ， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——車船稅15
借；應(yīng)交稅費(fèi)——車船稅 15， 貸；銀行存款15
借；管理費(fèi)用100， 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 10 貸；銀行存款110

CR 追問

2020-07-02 14:17

車船稅跟保險(xiǎn)是一筆付出去的，就是銀行存款125是一筆出去的，沒有分110跟15

鄒老師 解答

2020-07-02 14:26

你好，車船稅，保險(xiǎn)費(fèi)需要分別做分錄
借；稅金及附加15 ， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——車船稅15
借；應(yīng)交稅費(fèi)——車船稅 15， 貸；銀行存款15
借；管理費(fèi)用100， 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 10 貸；銀行存款110
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）