南言 追問

2020-07-02 10:04

就是說我得單獨(dú)做一張發(fā)放過節(jié)費(fèi)的表格給員工簽字是嗎？然后工資就還是照平時(shí)的做

顏老師 解答

2020-07-02 10:11

是的，發(fā)放的費(fèi)用需各部門人員簽字

南言 追問

2020-07-02 10:13

還有，發(fā)放過節(jié)費(fèi)的同時(shí)，還每人發(fā)放了一張各充值200元的蛋糕卡，這筆費(fèi)用是不是也計(jì)入“福利費(fèi)”中？和工資合并申報(bào)入個(gè)稅？

顏老師 解答

2020-07-02 10:17

充值200元的蛋糕卡也是一并計(jì)入福利費(fèi)

南言 追問

2020-07-02 10:19

那可以同時(shí)做在一張表格里嗎？分別寫明過節(jié)費(fèi)和蛋糕卡，然后做在一筆分錄里，這樣是否可行？就不用分兩筆“福利費(fèi)”入賬了

顏老師 解答

2020-07-02 10:20

可以的 ，分開做或一起做都是沒問題

南言 追問

2020-07-02 10:21

現(xiàn)在的“福利費(fèi)”還需要計(jì)提嗎？

顏老師 解答

2020-07-02 10:36

不用提，實(shí)際發(fā)生是再提  據(jù)實(shí)列支

南言 追問

2020-07-02 10:46

就是在支付時(shí)就計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)”，后期發(fā)放時(shí)在計(jì)入“管理費(fèi)用-福利費(fèi)”。這個(gè)是蛋糕卡的分錄應(yīng)該是。但是過節(jié)費(fèi)這個(gè)就只有發(fā)放費(fèi)員工這一筆，后期怎么沖平呢？如果前期這個(gè)過節(jié)費(fèi)沒有計(jì)提的話。

顏老師 解答

2020-07-02 10:58

實(shí)際發(fā)生時(shí)： 借   管理費(fèi)用 福利費(fèi)  貸 現(xiàn)金 或銀行存款

南言 追問

2020-07-02 11:00

不需要過渡“應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)”科目嗎？

顏老師 解答

2020-07-02 11:04

不用的，直接入費(fèi)用