香香 追問

2020-07-01 22:11

我小規模公司開普通發票1%，我報增值稅時，填1%的稅率，保存不了，提示為，小規模免稅欄應（第十八欄）等于第十欄的3%，保存不了，我要如何做？

小林老師 解答

2020-07-01 22:13

您好，您收入額填寫銷售收入金額，稅額是銷售收入金額*3%，免稅金額是銷售收入金額*2%。

香香 追問

2020-07-01 22:14

老師，我沒有懂你的意思？

小林老師 解答

2020-07-01 22:17

您好，就是您免2%增值稅，所以填寫申報表時，申報表應納稅額是銷售收入金額*3%，同時免稅金額是銷售收入金額*2%，所以最后繳納的金額是銷售收入*1%。

香香 追問

2020-07-01 22:32

我沒有要交稅，我就開了7000多，問題是我填在哪里？

小林老師 解答

2020-07-01 23:08

您好，那您免稅金額與計算的應交增值稅金額相同，都是收入*3%

香香 追問

2020-07-01 23:26

問題是，我發票上面開的是1%，報3%沒有影響嗎？

小林老師 解答

2020-07-01 23:33

您好，沒影響，就是填寫申報表，計算的增值稅和免征增值稅的金額相同，都是按不含稅收入*3%