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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-07-01 16:44

你好  你做 抵減 借應交稅費-應交增值稅440    借管理費用 -440           這樣就抵減     小規模借貸方金額沖抵

亞玲 追問

2020-07-01 16:45

但是我們二季度就需要繳納45654元增值稅,可以一次性抵扣么?

亞玲 追問

2020-07-01 16:46

45.54元增值稅

meizi老師 解答

2020-07-01 16:50

你好    你抵扣不完 以后留抵就行了

亞玲 追問

2020-07-01 16:52

那分錄怎么做呢?是一次性把440元都抵扣了么?

meizi老師 解答

2020-07-01 16:54

你好 看上面  你到時做賬后 你才會和你申報表一致    做440元的分錄    你申報表會有留抵增值稅的

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我是一家小規模納稅人,本月由于退貨原因,本月開票數出現負數6000元,(不含稅)按規定3%交增值稅,應交稅180元稅(負數.)請問老師下月報稅時如何操作?.
2017-06-27 21:26:52
某汽車修理廠(小規模納稅人)2015年5月提供修理修配勞務取得收入110000元,銷售修理配件取得收入225000元,提供洗車勞務取得收入10000元。上述業務收入均為含稅收入且能夠分別核算,則該修理廠當月應納增值稅( )元。 A.9757.28 B.14 880.27 C.18 962.26 D.10048.54
2016-04-19 10:01:33
你好,代開發票是不需要繳納增值稅的,具體你可以咨詢一下稅務局
2019-09-26 12:05:31
是的,現在的政策還可以轉為小規模納稅人的。
2019-01-30 09:43:04
你好,按照5%稅率,沒有優惠的
2021-08-18 17:03:40
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