maize老師 解答

2020-07-01 14:12

收款做收入，付款做支出這樣才可以

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 14:15

收入是收入，支出有銷售，管理，制造 ，制造結(jié)轉(zhuǎn)成本了，轉(zhuǎn)到庫存商品里了

maize老師 解答

2020-07-01 14:24

制造 ，制造結(jié)轉(zhuǎn)成本了，轉(zhuǎn)到庫存商品里了 這個對應(yīng)利潤表是沒有反應(yīng)，需要你結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本下面才會反應(yīng)

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 14:52

分錄怎么寫？借，主營業(yè)務(wù)成本  貸  庫存商品 ？

maize老師 解答

2020-07-01 15:02

借，主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品  是的，你想體現(xiàn)需要做這個

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:05

可是我轉(zhuǎn)了，借 制造 貸 銀行，借 生產(chǎn)成本 貸 制造  ，借 庫存商品  貸 生產(chǎn)成本  ，借 主營業(yè)務(wù)成本  貸 庫存商品，這是一系列分錄，都做進去了

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:14

庫存現(xiàn)金和銀行存款期初和期末是一樣的，流水賬和登賬的時候是一樣的，出具的報表利潤表為什么不一樣，

maize老師 解答

2020-07-01 15:25

需要去查，你庫存商品還有余額嗎，固定資產(chǎn)有做嗎，長期待攤費用有嗎，負債有嗎，這樣你還不如做收付實現(xiàn)制做賬吧，內(nèi)賬嗎，你可以直接做主營業(yè)務(wù)成本，不做制造費用 生產(chǎn)成本，

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:28

庫存商品沒有余額，固定資產(chǎn)做了，負債是預(yù)售款項，應(yīng)付職工薪酬資產(chǎn)負債表里是負數(shù)

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:32

我們是小型的成產(chǎn)制造，進貨面料，生產(chǎn)帽子和包包，再銷售出去

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:33

中間的成本，面料，結(jié)轉(zhuǎn)的時候，我都是按材料的購進金額去結(jié)轉(zhuǎn)的，銷售的時候也是一樣

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:38

按照老師您說的，直接計入主營業(yè)務(wù)成本，相關(guān)分錄，我就直接把制造費用里的改成主營業(yè)務(wù)成本嗎？

maize老師 解答

2020-07-01 15:45

是的，還有這個不會等的，你這個做固定資產(chǎn)，實際你也付款，那這個也是做支出，那這個賬上體現(xiàn)是固定資產(chǎn)，那這個也不會等，

maize老師 解答

2020-07-01 15:45

收付實現(xiàn)制話，你這個只要是付款就直接主營業(yè)務(wù)成本，或者是費用，這個才可以等，那不能做資產(chǎn)，負債都不能做了，

maize老師 解答

2020-07-01 15:46

，應(yīng)付職工薪酬 這個不需要填寫，

maize老師 解答

2020-07-01 15:46

你是不是做內(nèi)賬，做外賬，那不相等哈

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 15:53

我是根據(jù)流水賬出具 的相關(guān)報表，材料費發(fā)生的時候計入制造費用，貸的銀行存款，月末分錄 直接就是 借 生產(chǎn)成本 貸 制造 ，借 庫存商品 貸 生產(chǎn)成本 ，借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品，收入發(fā)生的時候結(jié)轉(zhuǎn)成本，月末和制造費用，一起做的那個分錄，金額就是材料購進的金額，老師，我怎么做分錄對嗎？因為收入產(chǎn)生，相關(guān)的成本我是不清楚，只能是月末一次結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)購進材料的成本的金額，要是不對的話，我該怎么做？因為以后內(nèi)賬和外賬我都要做，不知道怎么辦才好，老師給出個建議吧

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 16:03

就是利潤不相等，像老師說的這個不會等，但是中間差的太多，差了45000元呢

maize老師 解答

2020-07-01 16:03

內(nèi)賬，你看你們老板要求，看老板習(xí)慣看啥，收付實現(xiàn)制話 發(fā)生費用全部做期間費用，發(fā)生成本全部做主營業(yè)務(wù)成本，不需要做別的，，外賬權(quán)責(zé)發(fā)生制做，按你學(xué)員初級那個課程那個對應(yīng)業(yè)務(wù)去做分錄就可以，具體有實操，你可以去看看，https://lx.kuaizhang.com/

maize老師 解答

2020-07-01 16:03

沒有說必須要等啊，你這個資產(chǎn)那算費用上面咋會等，

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 16:07

可是，報表的利潤和流水賬的利潤差了45000呢，這么多，外賬我那么做分錄，不對嗎？老師

maize老師 解答

2020-07-01 16:15

沒有說這個需要等，有差額正常，咋不正常，你收付實現(xiàn)制和權(quán)責(zé)發(fā)生制，有差額才正常，

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 16:19

老師，我將制造費用全部改成主營業(yè)務(wù)成本，出來的利潤表和剛才的一樣

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 16:29

老師，既然不一樣，不相等的話，以哪個為準(zhǔn)？我都不知道上報哪個？上報流水賬的，我出具報表有何意義?。慷也铑~那么多，我也找不出差在哪，固定資產(chǎn)也就1000多，實際卻是4.5w

maize老師 解答

2020-07-01 16:38

內(nèi)賬，你看你們老板要求，看老板習(xí)慣看啥，收付實現(xiàn)制話 發(fā)生費用全部做期間費用，發(fā)生成本全部做主營業(yè)務(wù)成本，不需要做別的，，外賬權(quán)責(zé)發(fā)生制做，

maize老師 解答

2020-07-01 16:38

上報，你這個報稅局按你權(quán)責(zé)發(fā)生制做外賬去申報

張鈺珺琪 追問

2020-07-02 10:41

老師，您說內(nèi)賬發(fā)生的成本計入主營業(yè)務(wù)成本，要是銷售出去確認的收入，還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

maize老師 解答

2020-07-02 10:48

那就不是配比了，這個收入和成本對應(yīng)不是配比，按收付實現(xiàn)制，

maize老師 解答

2020-07-02 10:48

不結(jié)轉(zhuǎn)成本了，按收付實現(xiàn)制，

maize老師 解答

2020-07-02 10:48

主要是看你們老板這個是為老板服務(wù)的

張鈺珺琪 追問

2020-07-02 10:51

暈了，我該怎么做，老師，反正現(xiàn)在內(nèi)賬成本全部計入主營成本里，銷售確認收入的成本，我該怎么辦？按照計入主營成本里 的成本？算2次成本？那是購進材料產(chǎn)生的成本

maize老師 解答

2020-07-02 10:56

內(nèi)賬看你們老板的要求就可以，不要重復(fù)算，之前算后面就不算了