maize老師 解答

2020-07-01 13:21

沒有以前年度損益調整，話，按這個做借庫存現金 貸應付職工薪酬 工資，借應付職工薪酬 工資貸利潤分配未分配利潤   借利潤分配未分配利潤  貸庫存現金

阿歐 追問

2020-07-01 17:14

汪老師，下面這個分錄我沒懂

maize老師 解答

2020-07-01 17:19

借利潤分配未分配利潤 貸庫存現金  你這個不是支付勞務吧，那這個實際發生，不是工資，所以不上這個，不跨年應該是做主營業務成本 貸庫存現金，或者是管理費用 貸庫存現金，你之前那個分錄做啥，

maize老師 解答

2020-07-01 17:20

我用利潤分配未分配利潤  代替之前的主營業務成本  或者管理費用 要不你現金咋對上

阿歐 追問

2020-07-01 17:30

我們是建筑施工公司，這個是農民工工資，19年是計入了成本的，現在別人投訴后調非正常了，那么這部分不是不能算成本，但是實際錢又不出去了的

阿歐 追問

2020-07-01 17:31

上面分錄利潤分配—未分配利潤這個科目借貸相抵后，不能提現成本減少吧

maize老師 解答

2020-07-01 17:36

親，你跨年了，你成本做啥，工程施工，那結轉到主營業務成本下面嗎

阿歐 追問

2020-07-01 17:39

汪老師，是的跨年了，是19年進了成本，結轉到主營業務成本了

maize老師 解答

2020-07-01 17:52

下面這個為準，你實際發出支出吧，那這個為對上，借庫存現金 貸應付職工薪酬 工資，借應付職工薪酬 工資 貸工程施工， 借工程施工，貸庫存現金，這樣，這個為準，你之前那個結轉到主營業務成本，不需要沖掉，把不是工資還是調轉直接做工程施工下面，不通過應付職工薪酬

阿歐 追問

2020-07-01 18:00

老師我這樣做分錄，還需要更改所得稅匯算清繳申報嗎？

maize老師 解答

2020-07-01 18:14

不認可你這個可以取得發票嗎沒有需要納稅調增

maize老師 解答

2020-07-01 18:14

改之前匯算清繳表這個

阿歐 追問

2020-07-01 18:24

老師幸苦了，謝謝

maize老師 解答

2020-07-01 18:36

對應去修改之前匯算清繳表，

maize老師 解答

2020-07-01 18:36

更正申報這個職工薪酬表