唐舒 追問

2020-07-01 13:11

外銷選退稅認(rèn)證有沒說要認(rèn)證多少，內(nèi)銷根據(jù)內(nèi)銷來(lái)認(rèn)證嗎

唐舒 追問

2020-07-01 13:13

生產(chǎn)型企業(yè)認(rèn)證是根據(jù)專票加出口普票合計(jì)的不含稅金額的稅負(fù)來(lái)認(rèn)證，那貿(mào)易型企退稅勾選有沒什么規(guī)定要認(rèn)證多少

郭老師 解答

2020-07-01 13:17

外銷對(duì)應(yīng)的購(gòu)入選擇退稅勾選的
內(nèi)銷的你可以考慮下稅負(fù)的

唐舒 追問

2020-07-01 13:18

電費(fèi)可以抵扣稅吧

唐舒 追問

2020-07-01 13:19

那內(nèi)銷開多少專票根據(jù)稅負(fù)來(lái)認(rèn)證是嗎，外銷是當(dāng)月都可以勾選退稅是嗎，至于能退多少就看退稅系統(tǒng)了是嗎

郭老師 解答

2020-07-01 13:22

電費(fèi)的可以抵扣的
退稅的金額=進(jìn)項(xiàng)的金額*退稅率

唐舒 追問

2020-07-01 13:28

生產(chǎn)企業(yè)退稅好像不是這樣算吧

唐舒 追問

2020-07-01 13:38

口罩開的專票可以抵扣稅嗎

郭老師 解答

2020-07-01 13:39

生產(chǎn)的不是這么算的
需要算免抵退
商貿(mào)的那么算

郭老師 解答

2020-07-01 13:39

出口的開專票才可以退稅

唐舒 追問

2020-07-01 13:43

出口怎么算

郭老師 解答

2020-07-01 13:54

外貿(mào)出口的，退稅金額
直接根據(jù)你的進(jìn)項(xiàng)金額乘以退稅率就可以

唐舒 追問

2020-07-01 14:01

我是說生產(chǎn)型的怎么算

郭老師 解答

2020-07-01 14:42

當(dāng)期應(yīng)納稅額

當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷貨物的銷項(xiàng)稅額－（當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額－當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額）

免抵退稅額的計(jì)算

免抵退稅額=出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額

免抵退稅額抵減額=免稅購(gòu)進(jìn)原材料價(jià)格×出口貨物退稅率

免稅購(gòu)進(jìn)原材料包括國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)免稅原材料和進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件，其中進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的價(jià)格為組成計(jì)稅價(jià)格。

進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格=貨物到岸價(jià)格+海關(guān)實(shí)征關(guān)稅+海關(guān)實(shí)征消費(fèi)稅

當(dāng)期應(yīng)退稅額和當(dāng)期免抵稅額的計(jì)算

1、當(dāng)期期末留抵稅額≤當(dāng)期免抵退稅額時(shí)，當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額

當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額－當(dāng)期應(yīng)退稅額

2、當(dāng)期期末留抵稅額>當(dāng)期免抵退稅額時(shí)，當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期免抵退稅額

當(dāng)期免抵稅額=0

“當(dāng)期期末留抵稅額”為當(dāng)期《增值稅納稅申報(bào)表》的“期末留抵稅額”。

免抵退稅不得免征和抵扣稅額的計(jì)算

免抵退稅不得免征和抵扣稅額=當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×（出口貨物征稅稅率－出口貨物退稅率）－免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額=免稅購(gòu)進(jìn)原材料價(jià)格×（出口貨物征稅稅率－出口貨物退稅率）。

唐舒 追問

2020-07-01 14:45

看還沒看就暈了這么多

郭老師 解答

2020-07-01 14:59

是的
需要分情況的

唐舒 追問

2020-07-01 15:02

生產(chǎn)企業(yè)的附加稅那個(gè)金額怎么來(lái)的

唐舒 追問

2020-07-01 15:03

那個(gè)計(jì)稅依據(jù)怎么填

郭老師 解答

2020-07-01 15:06

（繳納的增值稅加免抵金額）*10%或者12%

唐舒 追問

2020-07-01 15:30

出口企業(yè)申報(bào)匯總怎么做

郭老師 解答

2020-07-01 15:32

在出口退稅申報(bào)表填寫的嗎

唐舒 追問

2020-07-01 15:36

怎么填啊，

郭老師 解答

2020-07-01 15:42

每個(gè)地方的不一樣的
你們當(dāng)?shù)赜玫哪莻€(gè)