老師能幫我做一下這幾道題嗎我想對一下？

大海老師

職稱：中級會計師,稅務師

2020-07-01 11:33

您好，一、分錄如下
1、借銀行存款100000，貸主營業務收入97087.38，應交稅費-應交增值稅2912.62
2、借稅金及附加349.51，貸應交稅費-應交城建稅203.88，應交稅費-應交教育費附加87.38，應交稅費-應交地方教育費附加58.25
二、借庫存現金350000，貸主營業務收入339805.83，應交稅費-應交增值稅10194.17
三、分錄如下
1、借銀行存款100000，貸主營業務收入97087.38，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）2912.62
2、借應收賬款300000，貸主營業務收入291262.14，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）8737.86
3、借管理費用2050，貸銀行存款2050
4、借銀行存款300000，貸應收賬款300000
5、借管理費用280，貸銀行存款280
借應交稅費-減免稅款280，貸管理費用280

大海老師解答

2020-07-01 11:41

6、借預付賬款45000，貸銀行存款45000
7、借固定資產13274.34，應交稅費-應交增值稅（進項稅額）1725.66，貸銀行存款15000
8、攤銷，借管理費用11250，貸預付賬款11250
9、銷項2912.62+8737.86=11650.48，進項1725.66，減免280，應納稅額9644.82
借應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）11650.48，貸應交稅費-應交增值稅（進項稅額）1725.66，應交稅費-應交增值稅-減免稅款280，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅9644.82
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅9644.82，貸應交稅費-未交增值稅9644.82
借稅金及附加1157.38，貸應交稅費-應交城建稅675.14，應交稅費-應交教育費附加289.34，應交稅費-應交地方教育費附加192.9
10、借主營業務收入388349.52，貸管理費用13300，稅金及附加1157.38，本年利潤373892.14

大海老師解答

2020-07-01 11:49

第六個分錄漏掉了
借銀行存款1.26，貸財務費用1.26
那最后一個結轉損益的分錄再把這個加進去，
借財務費用1.26，貸本年利潤1.26