愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 17:41

金額都是負數(shù)么？還是只有貸，利息是負數(shù)？

軼塵老師 解答

2020-06-30 17:42

利息收入，金額都是正數(shù)

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 17:43

借和貸都是正數(shù)么？

軼塵老師 解答

2020-06-30 17:43

是的 你的理解正確

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 17:44

我以前都沒區(qū)分過全部寫到財務費用手續(xù)費了

軼塵老師 解答

2020-06-30 17:45

以后區(qū)分一下  之前的就算了

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 17:45

好的！謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-06-30 17:46

不客氣  如果幫到你 請打五星好評

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 19:07

老師問下給員工交個人所得稅要不要計提？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 19:08

寫不寫計提分錄？

軼塵老師 解答

2020-06-30 19:16

1、工資計提（應發(fā)工資數(shù)）
借：制造費用—工資 （生產(chǎn)人員）
管理費用—工資 （管理人員）
銷售費用—工資 （銷售人員）
貸：應付職工薪酬—工資
2、計提企業(yè)繳納的五險一金
借：制造費用 （生產(chǎn)人員）
管理費用 （管理人員）
銷售費用 （銷售人員）
貸：其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應付款—住房公積金
上面1和2可以合并處理，這里分開是為了說明問題
3、發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬—工資 （應發(fā)工資數(shù)）
貸：庫存現(xiàn)金 / 銀行存款 （實發(fā)工資數(shù)）
其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等 （代扣代繳金額）
其他應付款—住房公積金 （代扣代繳金額）
應交稅費—應交個人所得稅 （代扣代繳金額）
4、實際交納
借：其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應付款—住房公積金
應交稅費—應交個人所得稅
貸：銀行存款。

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 19:17

意思不用計提哦

軼塵老師 解答

2020-06-30 19:18

看分錄   先計提再繳納

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-06-30 19:20

我看計提的里面沒有個稅？繳納時才有

軼塵老師 解答

2020-07-01 06:45

發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬—工資 （應發(fā)工資數(shù)）
貸：庫存現(xiàn)金 / 銀行存款 （實發(fā)工資數(shù)）
其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等 （代扣代繳金額）
其他應付款—住房公積金 （代扣代繳金額）
應交稅費—應交個人所得稅 （代扣代繳金額）

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-07-01 09:22

老師，工程進度款所有的分錄都是按完工百分比做的分錄，最后3個報表都是平的？需要手動把工程結(jié)算的金額寫到存貨里么？

軼塵老師 解答

2020-07-01 09:39

是的  工程結(jié)算再存貨下面反應

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-07-01 09:40

可是我資產(chǎn)負債表報表是平的啊，怎么改？

軼塵老師 解答

2020-07-01 09:42

你把你這個業(yè)務所有的分錄都發(fā)過來看看