思倫 追問

2020-06-30 15:27

老師你好，購(gòu)進(jìn)商品了

鄒老師 解答

2020-06-30 15:34

你好，借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估

思倫 追問

2020-06-30 15:38

我想問的是稅上怎么走

思倫 追問

2020-06-30 15:39

是按實(shí)際的銷項(xiàng)交稅么     業(yè)務(wù)是，我收到貨了，銀行也付過款了，就是沒有收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

鄒老師 解答

2020-06-30 15:39

你好，因?yàn)闆]有取得發(fā)票，不需要考慮進(jìn)項(xiàng)稅額的問題

思倫 追問

2020-06-30 15:41

還有就是我手里有一張沒有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票我能用這張票抵扣么

鄒老師 解答

2020-06-30 15:47

你好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票需要認(rèn)證了才可以抵扣銷項(xiàng)稅額的

思倫 追問

2020-06-30 15:49

我知道我的意思是那張票我也可以用吧，是2月份對(duì)方公司給開的

鄒老師 解答

2020-06-30 15:50

你好，如果認(rèn)證了，就可以用來(lái)抵扣銷項(xiàng)稅額的

思倫 追問

2020-06-30 15:52

老師，不好意思 ，那這個(gè)賬務(wù)怎么走啊，能詳細(xì)說下么，謝謝你

鄒老師 解答

2020-06-30 15:52

你好
如果認(rèn)證了，就可以用來(lái)抵扣銷項(xiàng)稅額的
借；庫(kù)存商品或原材料  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)付賬款等科目

思倫 追問

2020-06-30 15:54

庫(kù)里有貨，銀行支付過錢了，用的是以前的進(jìn)項(xiàng)票進(jìn)項(xiàng)抵扣了，新手上路

鄒老師 解答

2020-06-30 15:55

你好
如果認(rèn)證了，就可以用來(lái)抵扣銷項(xiàng)稅額的
借；庫(kù)存商品或原材料 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；銀行存款

思倫 追問

2020-06-30 15:56

不好意思啊老師，打擾你了，，謝謝謝謝，必須五星好評(píng)

思倫 追問

2020-06-30 15:57

那銀行怎么走我不是也支付貨款么

鄒老師 解答

2020-06-30 15:58

你好，銀行付款了，就計(jì)入銀行存款科目貸方就是了
借；庫(kù)存商品或原材料 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；銀行存款

思倫 追問

2020-06-30 15:59

但是這張進(jìn)項(xiàng)票不是當(dāng)月的金額跟我從銀行支出的不一樣

鄒老師 解答

2020-06-30 16:01

你好
如果是先購(gòu)進(jìn)，后付款
那購(gòu)進(jìn)的時(shí)候，借；庫(kù)存商品或原材料 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)付賬款
之后付款的時(shí)候，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款

思倫 追問

2020-06-30 16:17

那這樣應(yīng)付賬款跟銀行存款的金額肯定照不上

鄒老師 解答

2020-06-30 16:20

你好，對(duì)不上就在應(yīng)付賬款期末余額體現(xiàn)就是了，不一定必須對(duì)上的

思倫 追問

2020-06-30 16:24

這個(gè)說不通吧  銀行賬每月不都必須給銀行一致么

鄒老師 解答

2020-06-30 16:26

你好，我的意思是應(yīng)付賬款的金額與銀行付款的金額可能不一致
比如應(yīng)付賬款入賬金額1萬(wàn)，可能付款只是支付了5000 
而不是說銀行存款日記賬與對(duì)賬單的余額不一致
銀行存款日記賬與對(duì)賬單的余額必須要做到一致的