驍鎷駒 追問

2020-06-30 15:17

有的客戶要的急，貨也發(fā)了，但進項沒到，就開了發(fā)票

玲老師 解答

2020-06-30 15:20

您好，您實際有庫存，只是發(fā)票沒有收回來，您可以正常做入庫，出庫銷售結轉成本的分錄，然后收到發(fā)票時把前面沒有發(fā)票暫估入庫的紅沖，再按照發(fā)票的金額入賬就可以了

驍鎷駒 追問

2020-06-30 15:32

老師，就是說必須有進項銷售后才能結轉是吧？不能按銷項發(fā)票結轉成本？我們公司是中間商，沒有實際庫存，廠家生產后直接送到下游客戶，客戶多，有的客戶有多個合同，有客戶要求按合同開發(fā)票，但是這個合同進項沒有全部開進來，進項銷項就不匹配，金額還挺大，結轉成本時就很麻煩，不能用加權平均法什么的算么

玲老師 解答

2020-06-30 15:41

你好，是實際發(fā)生的銷售才結轉對應的銷售成本。

玲老師 解答

2020-06-30 15:42

實際收到貨了沒有發(fā)票就暫估入庫

驍鎷駒 追問

2020-06-30 15:42

沒有對應的就暫估，是吧老師，謝謝

玲老師 解答

2020-06-30 15:50

您好，貨到票未到，暫估入賬