夢 追問

2020-06-30 08:57

可是她的手續(xù)費才是收入啊，轉(zhuǎn)出一筆錢就放應(yīng)付/預(yù)付等等，那如何沖掉

江老師 解答

2020-06-30 08:59

轉(zhuǎn)出的款項，取得發(fā)檣后，就可以計入成本或費用處理。

夢 追問

2020-06-30 09:04

不對啊，就像支付寶，我只是通過支付寶支付款項給別人啊，收入是手續(xù)費，那通過支付寶這個平臺付款，公司是這個平臺如何做轉(zhuǎn)出的的分錄

江老師 解答

2020-06-30 09:07

你的分錄是：
一、收款時的分錄是：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
二、付款時的分錄是：
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

夢 追問

2020-06-30 09:07

掛其他應(yīng)付或應(yīng)收，可是沖不掉啊

夢 追問

2020-06-30 09:08

我公司只是個平臺啊

江老師 解答

2020-06-30 09:08

你不是付款時就沖平了嗎
你們是交易平臺，手續(xù)費是收入

夢 追問

2020-06-30 09:12

是啊，假設(shè)a公司是付款方，b公司是交易平臺，c公司是收款方，a通過b付給c,只有付款啊，以b公司為主，如何做分錄

江老師 解答

2020-06-30 09:15

一、A公司付款時的分錄是：
代C公司收A公司的貸款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款——C公司
二、付款給C公司時的分錄是：
借：其他應(yīng)付款——C公司
貸：銀行存款

夢 追問

2020-06-30 09:29

那這種公司一般是多少稅率

江老師 解答

2020-06-30 09:32

屬于銷售代理服務(wù)稅率6%，小規(guī)模納稅人是3%（疫情期間是1%）