????雅???? 追問

2020-06-29 19:02

如果去稅局備案過后就可以免企業所得稅了是嗎？那如果也免增值稅的話是不是就算季度會費收入超出30萬也不用交稅？

陳詩晗老師 解答

2020-06-29 21:32

是的，你如果免稅備案是不交的

????雅???? 追問

2020-06-29 22:09

如果季度會費收入28萬  其余的收入32萬，是不是會費收入部分不用交增值稅，另外的32萬要全額征稅？

陳詩晗老師 解答

2020-06-29 22:18

是的，就是這個意思 的哈

????雅???? 追問

2020-06-30 08:43

那如果是季度會費收入28萬，其他收入10萬，是不是當月不用交增值稅？

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 08:49

也是要交的，你這總的超過了38萬
你如果要享受30萬免稅 ，是指總的不超過30萬

????雅???? 追問

2020-06-30 16:14

可是會費收入不是免征增值稅嘛？這28萬也算進去？如果超出了30萬那我是38萬計算增值稅嘛

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 16:22

你這享受30萬免稅，是不管應稅和免稅總銷售額計算

????雅???? 追問

2020-06-30 17:11

那如果小規模納稅人季度不超過30萬如何做分錄呢？

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 17:27

借 應交稅費 增值稅
貸 其他收益 。

????雅???? 追問

2020-06-30 18:06

減免增值稅的部分需要交企業所得稅嗎？其他收益月末要結轉至本年利潤嗎？那企業所得稅季度預繳的時候怎么計稅預繳和做財務處理？

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 18:09

要交的， 這是要計企業所得稅的。
根據你利潤計算