閻老師 解答

2020-06-29 18:14

不涉及損益的話，應付款可以直接調整

蘭蘭 追問

2020-06-29 19:22

每月都要結轉藥品成本，會影響成本嗎？

閻老師 解答

2020-06-29 21:35

會影響的，調整應付的對方科目就是庫存商品，影響庫存商品的成本價。

蘭蘭 追問

2020-06-29 21:54

那這個應該怎么辦呀？那需要把18-19年的賬改嗎？應該怎么改啊？

閻老師 解答

2020-06-29 22:31

您當時記賬的時候怎么記的，是借：庫存商品，貸：應付賬款嗎，如果是的話，反方向調回來就行了。稅款應該不會錯，都是根據發票記的。

蘭蘭 追問

2020-06-30 09:56

稅款不涉及，因為我們是普票，小規模，醫療增值稅是免稅的。那我就按照反方向沖，就可以了吧？

閻老師 解答

2020-06-30 10:53

是的，調減存貨成本，調減應付賬款就可以了。