喜哈哈 追問

2020-06-29 16:21

也就說簡易計稅的項目開出去的增值稅都要百分百繳納增值稅和對應的附加稅是嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 16:22

您好，是的，需要按照實際繳納增值稅，因為不能抵扣進項稅額

喜哈哈 追問

2020-06-29 16:56

老師，如果我們A項目簡易計稅，B項目一般計稅，在報稅的時候，B項目收到的材料等進項能抵扣A項目的增值稅嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 16:58

您好，簡易計稅的不能抵扣進項稅額，如果你一般計稅的那個可以正常抵扣進項

喜哈哈 追問

2020-06-29 17:00

也就說只要是簡易計稅的項目，其他任何項目的進項稅額都不可以抵扣的，必須是全額繳納增值稅，是這么理解嗎老師！

玲老師 解答

2020-06-29 17:01

您好，您理解的是正確的，您其他一般計稅的項目可以正常抵扣，簡易項目不能抵扣，您可以分項目核算

喜哈哈 追問

2020-06-29 17:04

好的，那稅目可以這樣設嗎？應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（一般計稅）
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（簡易計稅）

玲老師 解答

2020-06-29 17:04

你好，借應交稅費，簡易計稅

喜哈哈 追問

2020-06-29 17:07

直接設應交稅費-簡易計稅嗎？這樣不可以是嗎？、應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（一般計稅）
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（簡易計稅）

玲老師 解答

2020-06-29 17:18

您好，正規的設置是簡易計稅，是應交稅費下面的二級科目

喜哈哈 追問

2020-06-29 17:19

好的，那應交稅費-簡易計稅后面還需要寫項目名稱嗎

玲老師 解答

2020-06-29 17:23

您好，不用寫具體項目的名稱

喜哈哈 追問

2020-06-29 17:27

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-06-29 17:35

您好，不客氣，祝您工作學習愉快