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送心意

羅老師

職稱中級會計師,稅務師

2015-10-10 17:45

之前您回答過“小規模納稅人發票升級購買的金稅盤及服務費820怎么做會計分錄”的問題,我想再請教一下,增值稅抵減了820之后,當期的增值稅附加的基數會有影響嗎?是抵減前的,還是抵減后的?謝謝!

羅老師 解答

2015-10-10 17:47

遞減后的計算附加稅。也就是以你實際繳納的增值稅為依據計算附加稅。

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老師:我按你算的方法,怎么算出來跟題目出的不一樣呢計提稅金 6403 營業稅金及附加 44280 計提稅金 2221007 應交城市維護建設稅 25830 計提稅金 2221012 應交教育附加 11070 計提稅金 2221016 地方教育費附加 科目 7380 合計:肆佰肆拾貳元捌角 44280 44280
2016-08-26 18:19:10
你好,借稅金及附加貸應交稅費,附加稅最后結轉到本年利潤, 借本年利潤貸稅金及附加
2022-08-17 18:35:06
?你好; 你怎么 不平衡了。? 你增值稅多少; 附加稅計提了多少繳納了多少; 是否計提和繳納有差異? ??
2022-04-15 14:03:07
同學:您好。附加稅: 城建稅:根據注冊地不同,7%、5%、1% 教育費附加:3% 地方教育費附加:2%
2022-04-07 11:05:51
借銀行存款 貸應交稅費,未交增值稅,附加稅。
2022-03-22 17:10:37
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