三歲就愛笑 追問

2020-06-29 10:58

打回去又要掛其他應收款？那要是打400W，賬是不是好做點？

江老師 解答

2020-06-29 10:59

打回去的分錄是：
借：其他應收款——XX股東200萬元
貸：銀行存款200萬元

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:01

那要是打400W，賬是不是好做點？

江老師 解答

2020-06-29 11:03

打也是分兩筆200萬元打款，這樣賬好做些

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:15

分兩次怎么做分錄？

江老師 解答

2020-06-29 11:16

是的，肯定是分兩次做分錄，一筆是沖銷其他應收款。另一筆是做實收資本。

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:18

沖銷以前的其他應收款，那就是實收資本還是從200w變成400w，要去增資

江老師 解答

2020-06-29 11:20

你前期第一筆是否收到200萬元的實收資本?

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:22

收到了，當時掛了實收資本，但是又借給了股東，掛著其他應收款

江老師 解答

2020-06-29 11:23

那只用還回一個200萬元，就可以了。
就全部正確了
現在做的分錄是：
借：銀行存款200萬元
貸：其他應收款——XX股東200萬元
就是200萬元的出資額全部到賬。

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:25

驗資，只能作為投資款打過來吧，不能作為還款吧

江老師 解答

2020-06-29 11:27

驗資，你第一筆的銀行存款就是驗資的依據，就是銀行回單200萬元

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:28

這個是前年的銀行回單也可以嗎

江老師 解答

2020-06-29 11:31

是的，就是用前年的銀行回單也是可以的

三歲就愛笑 追問

2020-06-29 11:41

就是賬戶有200萬，就行了

江老師 解答

2020-06-29 11:42

是的，第一筆就是計入了實收資本，就是實收資本了，現在將200萬元還回來沖平其他應收款，一切OK了