文靜的水壺 追問

2020-06-28 15:46

借:原材料  應交稅費-應交增值稅-進項稅額     貸:銀行存款

小林老師 解答

2020-06-28 15:47

您好，那相當于您早抵扣進項稅了，那您本期認證發票可以不做調整。

文靜的水壺 追問

2020-06-28 15:48

但是勾選認證平臺還有發票，沒認證

小林老師 解答

2020-06-28 15:49

您好，就是您現在做認證，不影響報表，或者您將原計提分錄紅字沖回，在按正確的金額確認。

文靜的水壺 追問

2020-06-28 15:55

我認證發票但不做分錄，到時候增值稅抵扣的時候會抵扣的

小林老師 解答

2020-06-28 15:56

您好，因為您第一次做進項稅的分錄時候，增值稅申報表和您的賬是有差異的。目前的調整是將差異消除。

文靜的水壺 追問

2020-06-28 16:02

帳不做任何調整，直接抵扣就是是嗎？

小林老師 解答

2020-06-28 16:06

您好，是的！因為您原來的處理出現了賬與申報表的差異，現在的操作是消除了上述差異。