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送心意

牛老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-06-26 15:53

你好,分錄和開票的分錄一樣。借應收賬款,貸主營業務收入,應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。

牛老師 解答

2020-06-26 15:53

只不過稅金和收入是自己計算的根據加稅合計金額倒算的

牛老師 解答

2020-06-26 15:54

把計算的稅金納稅申報時填入附表一未開票欄

小魚兒麻麻  追問

2020-06-26 15:59

嗯嗯,懂了,就是實際收到的金額要進行價稅分離

小魚兒麻麻  追問

2020-06-26 16:01

我實際收到6萬,借:銀行存款6,貸:主營業務收入59405.94
        應交稅費—應交增值稅594.06
我們是小規模納稅人

牛老師 解答

2020-06-26 16:02

嗯是的,分錄是對的

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相關問題討論
您好,按開票收入方式做賬
2022-01-19 12:43:10
您好,和有票一樣的分錄的呢
2021-10-21 16:27:00
你好,這個是你給別人開的嗎?
2021-09-09 14:51:27
你好 按開票收入一樣做賬,只是明細科目寫未開票收入就可以了。
2020-07-06 17:18:08
借主營業務收入 銷項稅額 貸應收賬款或銀行存款
2020-05-14 15:12:00
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