一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:38

要是核定征收就可以是嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:39

你好，一般是個體工商戶才會核定征收，如果是個體工商戶的話問題不大。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:41

哦，是企業，有關營業支付的材料沒有發票怎么辦呀？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:42

你好，實際業務可以根據出入庫單或者是合同做賬，但是未取得合規發票，企業所得稅錢不可以抵庫，匯算清繳的時候要做利潤調整。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:44

哦，就是沒取得正式發票，企業所得稅匯算清繳時，不能入成本是吧？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:46

你好，是做調整只調表不用調帳，因為是實際發生的。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:50

哦，那是說要剔除這部分的費用，交企業所得稅是嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:52

你好，是的。匯算清繳的時候要把這些費用剔除掉。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:53

還再請教下，公司這個月才運營，人員工資從公戶走的話，公司目前又沒打算給它們做社保，沒交社保有稅務風險嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:55

你好，按規定是要繳納社保的，你這樣是存在一定的查賬風險，工資可能不允許企業所得稅前抵扣。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:56

哦哦，那就相當于沒取得正式發票，不能計入成本，是這么理解吧？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:57

你好，真實業務可以計入成本，但是不可以企業所得稅前抵扣。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 16:01

企業所得稅25%？就看收入多少了是吧？因為取得正式成本發票可能很少哦

QQ老師 解答

2020-06-26 16:03

你好！應該是應納稅所得額，一般是收入減去成本費用的差額。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 16:06

哦，不是正式成本發票，不讓企業所得稅前抵扣，就是從成本費用里剔除出來了嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 16:13

您好，可以這樣理解。