紫晶 追問

2020-06-25 22:20

個人部分由個人承擔

蔣飛老師 解答

2020-06-25 22:23

那支付工資的時候怎么沒有體現(xiàn)扣個稅部分社保呢（見記賬憑證3）

紫晶 追問

2020-06-25 22:25

老師因為這個單位準備轉讓給別人，我現(xiàn)在是補賬，我不做固定資產(chǎn)了，怕要交稅，你幫我看看這樣做合理嗎

蔣飛老師 解答

2020-06-25 22:28

可以的，其他做的都很好。

紫晶 追問

2020-06-25 22:32

那支付工資的時候怎么沒有體現(xiàn)扣個稅部分社保呢（見記賬憑證3），因為我上月沒有做計提這分錄，我在本年1月份先由個人承擔，這樣行不？明細賬平的，

紫晶 追問

2020-06-25 22:36

老師我再打擾你一陣子，如果資產(chǎn)負債表表未分配利潤是正數(shù)，那么法人轉讓時要不要交稅的？

蔣飛老師 解答

2020-06-25 23:04

那支付工資的時候怎么沒有體現(xiàn)扣個稅部分社保呢（見記賬憑證3），因為我上月沒有做計提這分錄，我在本年1月份先由個人承擔，這樣行不？明細賬平的，
…可以的，明細賬結平就可以了

蔣飛老師 解答

2020-06-25 23:05

如果資產(chǎn)負債表表未分配利潤是正數(shù)，那么法人轉讓時要不要交稅的？
…涉及個稅的

紫晶 追問

2020-06-26 11:29

老師你好，2,3,4,5,月份沒有收入，要不要安照稅局定核15000元/月來做脹，還是0安實際0收入來做？謝謝了

紫晶 追問

2020-06-26 11:32

如果按實際沒有收入來做，那原制造費用的租金及設備租賃，要不要結轉成本呢

蔣飛老師 解答

2020-06-26 12:23

按實際沒有收入來做，
原制造費用的租金及設備租賃建議結轉記入管理費用

紫晶 追問

2020-06-26 12:29

是不是（原）：借：制造費用一租金，貸：其他應付款，（改為）：借：管理費
用   貸：其他應付款，對不對？謝謝

蔣飛老師 解答

2020-06-26 12:41

是的，你的理解很對
因為沒有收入，不可以結轉成本了，不然收入與成本不匹配了（所以建議記入管理費用）

紫晶 追問

2020-06-26 12:47

好的，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-06-26 13:15

不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。