Jie 追問

2020-06-24 22:57

A的貸方不是銀行存款嗎？工資是A付的

Jie 追問

2020-06-24 22:58

B要付給A，不是其他應付款嗎？

小林老師 解答

2020-06-24 22:59

您好，A付工資，A的分錄，借管理費用 貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬，貸：銀行存款。收到B款項，借銀行存款，貸其他應付款B。我給合并分錄了。

Jie 追問

2020-06-24 23:06

我是這樣想的：
A公司發工資：借管理費用；貸應付職工薪酬。借應付職工薪酬；貸銀行存款。收到B的款，借銀行存款；貸其他應收款。這里我就不明白了，這個往來要怎么平掉？
B公司也是這種情況，一直有個往來掛著

小林老師 解答

2020-06-24 23:11

您好，正確來說是B購買A的服務，所以要沖往來，需要A給B開發票。

Jie 追問

2020-06-24 23:19

A和B是同一集團下的兩家公司，A不是勞務公司，要開什么票？還是要稅局代開？這樣就要交稅了

小林老師 解答

2020-06-24 23:26

您好，A可以以向B提供服務名義開具發票，不一定是勞務公司。