一 直 很 安 靜 追問

2020-06-24 15:53

什么情況下會用勞務成本呢

樸老師 解答

2020-06-24 15:57

你好，以人工為主要成本支出的公司，比如勞務公司

一 直 很 安 靜 追問

2020-06-24 16:01

好的，謝謝。這個教育費附加的金額是教育費和地方教育費的合計數，應該分開寫詳細吧。

樸老師 解答

2020-06-24 16:10

是的，最好是分開寫的

一 直 很 安 靜 追問

2020-06-24 16:19

還有最后一個，當天給同一家開具價稅合計金額是75000的普票有兩張，稅額2184.47+2184.47=4368.94元。如果按15萬除以1.03乘以0.03的話是4368.93。那么憑證上應交增值稅應該是取發票上的稅額相加數4368.94嗎？

樸老師 解答

2020-06-24 16:28

是的，你算的很正確的

一 直 很 安 靜 追問

2020-06-24 16:33

以前問過學堂老師這個問題，但是我看電子繳款憑證上實繳金額是4368.93元，為什么會有這情況呢，少繳的一分錢又怎么弄呢？

樸老師 解答

2020-06-24 16:41

少的一分錢直接沖了就可以了

一 直 很 安 靜 追問

2020-06-24 16:43

嗯，麻煩老師說一下摘要和分錄怎樣寫，謝謝！

樸老師 解答

2020-06-24 16:55

就是你計提的分錄沖紅
借稅金及附加負數
貸應交稅費附加稅負數

一 直 很 安 靜 追問

2020-06-24 17:13

然后少繳的一分錢計入營業外收入嗎？

樸老師 解答

2020-06-24 17:22

不，負數紅沖多計提的一分