慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 15:39

這月報稅認證了

路老師 解答

2020-06-24 15:42

那應該由你們開具紅字發票申請單，然后對方根據紅字發票申請單開具紅字發票，你們在6月份收到對方開具的紅字發票后沖之前的憑證，再根據正確的發票做正確的憑證。

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 15:46

她已經把紅字發票開給我了，賬務處理我是這樣5月份的分錄，6月紅字沖銷，收到發票重新做一筆

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 15:47

老師幫我看看對不對

路老師 解答

2020-06-24 15:49

分錄是對的，再做一筆正確的憑證就好

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 15:50

我還是做的5月份一樣的一筆分錄，這費用5月份底已經報銷了

路老師 解答

2020-06-24 15:53

沒事的，摘要寫明確一些就好

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 15:55

稅務申報上是不是要做進項稅額轉出，收到發票重新認證

路老師 解答

2020-06-24 16:01

你這張發票沒有認證，是做了待認證進項稅額，不是做的進項稅額，你再確認一下是不是沒有認證，如果認證了，對方是不能自己開紅字發票的，需要你們先開紅字發票申請單之后，對方才能開紅字發票

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 16:02

申請單我開給他了

路老師 解答

2020-06-24 16:03

那你之前這筆待認證進項稅額有沒有轉到進項稅額科目？

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 16:05

我扣除了開錯那筆的待認證進項稅額后轉的

路老師 解答

2020-06-24 16:07

也就是說申報表上的進項稅額跟你賬上不一致是吧，正常應該全部轉的
申報表上做了抵扣，那就要做進項稅額轉出的

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 16:08

申報表做進項稅額轉出就跟我賬上一致

路老師 解答

2020-06-24 16:09

嗯，這個月需要做進項稅額轉出

慕雨年華＆ 追問

2020-06-24 16:10

好的謝謝老師

路老師 解答

2020-06-24 16:26

不用謝，祝工作順利