Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 14:34

那如果我有部分商品沒(méi)票回來(lái)，但走了公賬付款，怎么做分錄？還有就是沒(méi)票回來(lái)是結(jié)轉(zhuǎn)不了成本是嗎？

meizi老師 解答

2020-06-24 14:35

你好 1.  貨到了發(fā)票沒(méi)回來(lái) 先暫估入庫(kù) 。 發(fā)票來(lái)了沖暫估分錄 。 沒(méi)票回來(lái)的商品實(shí)際銷(xiāo)售出去了 也按實(shí)際的數(shù)量和成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 14:38

如果暫估商品一直都沒(méi)發(fā)票回來(lái)，我沖掉嗎？

meizi老師 解答

2020-06-24 14:38

你好  如果確定不會(huì)收到發(fā)票的 就沖掉 按實(shí)際情況來(lái)做賬即可 要沖的

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 14:53

我們是有實(shí)際購(gòu)入并且付款走了公賬的，但老板不開(kāi)發(fā)票回來(lái)，他應(yīng)該不會(huì)開(kāi)發(fā)票回來(lái)的，那暫估入庫(kù)這部分能做成本，不紅沖嗎？我之前提問(wèn)過(guò)有些老師回答說(shuō)可以做成本沖企業(yè)所得稅是嗎？

meizi老師 解答

2020-06-24 14:54

你好  如果你收到貨物的時(shí)候 就確定不會(huì)開(kāi)票回來(lái)的。 直接做入庫(kù)即可    不需要暫估了 。 銷(xiāo)售后做銷(xiāo)售成本的結(jié)轉(zhuǎn)  。  你季度預(yù)繳是可以沖利潤(rùn)  但是次年匯算你還是會(huì)因?yàn)闆](méi)發(fā)票 匯算調(diào)整    多繳納企業(yè)所得稅的 。

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 14:58

那就是不能做成本，要紅沖掉了，那如果我入庫(kù)時(shí)，借：庫(kù)存商品，貸銀行存款，沖掉時(shí)怎么沖？我確實(shí)付了款？

meizi老師 解答

2020-06-24 15:01

你好 我的意思是你既然沒(méi)有發(fā)票來(lái)了 。你實(shí)際取得了貨物購(gòu)進(jìn)。 直接做借庫(kù)存商品貸銀行存款。  就不存在沖暫估分錄。  。 暫時(shí)是說(shuō)的 購(gòu)進(jìn)了貨物 后期還會(huì)開(kāi)票回來(lái)。 你暫時(shí)先暫估 收到發(fā)票在紅沖。

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 15:03

明白，假如我們4月有銷(xiāo)項(xiàng)增值稅是3000元，進(jìn)項(xiàng)有4000元，銷(xiāo)項(xiàng)里有些商品與進(jìn)項(xiàng)不致，申報(bào)時(shí)可以直接抵扣嗎？那些不一致商品，一直都沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)回來(lái)會(huì)有影響嗎

meizi老師 解答

2020-06-24 15:04

你好 如果不一致的話(huà)    但是實(shí)際是公司購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品取得進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票   真實(shí)的業(yè)務(wù)是可以抵扣的。  不是非得對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅才抵扣的

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 15:05

好的謝謝

meizi老師 解答

2020-06-24 15:06

沒(méi)事的  你要后期追著讓對(duì)方開(kāi)沒(méi)有開(kāi)的發(fā)票。  避免匯算沒(méi)發(fā)票調(diào)增處理

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 15:07

好的謝謝

meizi老師 解答

2020-06-24 15:12

沒(méi)事希望能幫到你

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 15:27

你好，增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)是可以抵扣增值稅的嗎？如果一直不用交增值稅是不是不能做抵扣？

meizi老師 解答

2020-06-24 15:29

你好這個(gè)是可以全額抵扣的。    你可以留抵 等著你有稅抵扣就行了

Winny鐘 追問(wèn)

2020-06-24 15:30

留抵是先做分錄，還是有得扣了可做分錄？

meizi老師 解答

2020-06-24 15:32

你好   留抵是你先做購(gòu)進(jìn)分錄 在做抵減分錄      是等著你具體抵減的時(shí)候做  了