Goddessmaker 追問

2020-06-24 11:12

那這樣就會與增值稅申報表上不一致，這樣要處理調整嗎，在做賬上？

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:13

這個申報的時候也有減免明細表 最終是一致的啊

Goddessmaker 追問

2020-06-24 11:15

因為小規模，季度沒有超過30萬，所以是不用交稅的，那么那個減免明細表也就不需要填；
所以就導致增值稅申報表按3%，實際是1%

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:21

開具的1%  實際申報表是3% 也要填寫減免稅明細表的

Goddessmaker 追問

2020-06-24 11:24

因開票沒有超過30萬嘛，是享受增值稅減免的；
如果再填寫1%減免的那個，就到導致本期補（退）稅金額為負數，這就不對了

Goddessmaker 追問

2020-06-24 11:25

這個我打電話問過12366了，說30萬的優惠政策和1%減免的那個，是不能同時享受的。

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:26

我這邊稅務不是這樣說的 
是1%開具的銷售額不超過30萬 是不需要繳納增值稅  要填減免稅明細表 體現減免的2%增值稅 
如果您當地稅務說不要填 那就按您當地稅務的

Goddessmaker 追問

2020-06-24 11:36

好的，那如果增值稅申報表上比實際多交或者少交錢，賬上要怎樣調賬，做到一致呢？ 掛營業外收入或者支出嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:37

如果要一致的話 調整營業外收支科目

Goddessmaker 追問

2020-06-24 11:38

好的，懂了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-06-24 11:38

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問