開具電子普通發(fā)票,項(xiàng)目名稱為金屬扣,單位為批,單價(jià) 問
開具電子普通發(fā)票,項(xiàng)目名稱為金屬扣,單位為批,單價(jià)和金額都為10000,可以開的 答
公司將一批外購咸貨無償贈(zèng)送給其他人,一般納稅人, 問
借:營(yíng)業(yè)外支出 / 銷售費(fèi)用(看贈(zèng)送用途,如業(yè)務(wù)推廣用 “銷售費(fèi)用” ) 472.48 貸:庫存商品 — 咸雞 33 庫存商品 — 咸鴨 84 庫存商品 — 魚干 304 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 51.48 增值稅申報(bào) 1. 填列《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》 找到 “9% 稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)” 欄(一般計(jì)稅方法 ), “銷售額” 填 572 元,“銷項(xiàng)稅額” 填 51.48 元 。 2. 關(guān)聯(lián)主表 主表 “按適用稅率計(jì)稅銷售額”“銷項(xiàng)稅額” 會(huì)自動(dòng)抓取附列資料(一)數(shù)據(jù),核對(duì)一致即可。 關(guān)鍵提醒 若贈(zèng)送用于業(yè)務(wù)宣傳(如推廣產(chǎn)品 ),“營(yíng)業(yè)外支出” 可替換為 “銷售費(fèi)用 — 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)”; 企業(yè)所得稅匯算時(shí),需在《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》填列,按售價(jià)調(diào)增收入,按進(jìn)價(jià)調(diào)增成本 。 答
我們公司24年12月做了股權(quán)轉(zhuǎn)讓,工商年報(bào)時(shí)股東出 問
同學(xué),你好 新股東有出資嗎?? 答
老師,請(qǐng)問下 生育津貼分錄 怎么做,借:銀行存款 貸: 問
你好嗯對(duì),就是這樣子做。 請(qǐng)假是不扣除社保費(fèi)用的。 答
老師,你好,我們企業(yè)由于員工走了工傷險(xiǎn),導(dǎo)致現(xiàn)在申 問
上午好親,是的,走了保險(xiǎn)就是這樣,工傷險(xiǎn)上漲 答

積分兌換確認(rèn)收入時(shí)需要拆分收入和銷項(xiàng)稅額分開確認(rèn)嗎
答: 你好; 是的 需要分別確定的
例11-38為什么確認(rèn)收入與確認(rèn)銷項(xiàng)稅額不一致呢?
答: 因?yàn)槟氵@里會(huì)計(jì)上進(jìn)行分離了,把那個(gè)合同附在這一部分沒有確認(rèn)收入,但是在稅法上這個(gè)是不應(yīng)該分離的,全部要按照收到的錢部分來確認(rèn)銷項(xiàng)。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,第11題的確認(rèn)收入為什么不包含稅,銷項(xiàng)稅額不是在確認(rèn)收入時(shí)一起收回的嗎?
答: 比如 借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(不含稅金額) 應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
老師請(qǐng)問這題在確認(rèn)收入時(shí),這題是不是少確認(rèn)了5000收入占比的銷項(xiàng)稅額啊?
老師,上個(gè)月有一筆款未收到已經(jīng)開了票,沖了無票銷項(xiàng)稅額了,那我是不是要在7月收到款項(xiàng)直接確認(rèn)收入納稅?
企業(yè)外購商品作為勞保用品發(fā)放給職工不視同銷售不確認(rèn)銷項(xiàng)稅額不確認(rèn)收入所購商品成本包括價(jià)款和稅款
1.開了發(fā)票,就一定要確認(rèn)收入。2.但是如果確認(rèn)了收入,但是沒有開票,需要確認(rèn)銷項(xiàng)稅額嗎?


Cecily 追問
2020-06-24 10:54
Cecily 追問
2020-06-24 10:55
蔣飛老師 解答
2020-06-24 11:01