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某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年8月發(fā)生下列購(gòu)進(jìn)業(yè)務(wù)，購(gòu)買(mǎi)一批食用植物油用于職工食堂，取得專用發(fā)票注明金額20萬(wàn)元，稅額1.8萬(wàn)元支付相關(guān)費(fèi)用取得專用發(fā)爆珠。名金額1萬(wàn)元，稅額0.09萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)一批原材料取得專用發(fā)票注明金額一百萬(wàn)元稅額13萬(wàn)元，支付相關(guān)費(fèi)用取得專用發(fā)票注明金額兩萬(wàn)元，睡個(gè)0.18萬(wàn)元，該批原材料因管理不善10%被盜。職工出差取得餐飲發(fā)票0.1萬(wàn)元，取得注明旅客身份信息的鐵路票據(jù)0.2萬(wàn)元，取得住宿費(fèi)專用發(fā)票注明金額0.5萬(wàn)元稅額。0.03萬(wàn)元向銀行支付借款利息兩萬(wàn)元，向銀行支付借款相關(guān)手續(xù)費(fèi)1萬(wàn)元取得普通發(fā)票。招待客戶支付餐飲費(fèi)0.1萬(wàn)元，桑拿費(fèi)0.2萬(wàn)元，娛樂(lè)費(fèi)0.3萬(wàn)元。學(xué)的合法有效發(fā)票，則企業(yè)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為多少萬(wàn)元？保留兩位小數(shù)點(diǎn)。熟悉哎！
踏實(shí)的店員
于2020-06-24 09:03 發(fā)布 ??925次瀏覽
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立紅老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2020-06-24 09:10
老師，晚上不能開(kāi)發(fā)票嗎？ 問(wèn)
?晚上可以開(kāi)發(fā)票的，只是系統(tǒng)可能有問(wèn)題 答
許可項(xiàng)目：醫(yī)療服務(wù)（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén) 問(wèn)
可以偶爾開(kāi)一筆的哈 答
你好，老師，我有個(gè)資產(chǎn)賬處處理問(wèn)題如下，麻煩幫忙分 問(wèn)
處置后累計(jì)折舊費(fèi)用處理 在處置資產(chǎn)時(shí)，將累計(jì)折舊結(jié)轉(zhuǎn)到 “固定資產(chǎn)清理” 科目，是為了把固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值（原值 - 累計(jì)折舊 ）轉(zhuǎn)入清理科目，方便核算資產(chǎn)處置過(guò)程中的收支和損益 。這里累計(jì)折舊 4,733.88 元已從貸方轉(zhuǎn)出，后續(xù)固定資產(chǎn)清理完成后，“固定資產(chǎn)清理” 科目若有余額，會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到 “資產(chǎn)處置損益”（正常處置 ）或 “營(yíng)業(yè)外支出”（報(bào)廢等 ）等科目。 重新生成新資產(chǎn)貸方處理 如果后續(xù)又生成一個(gè)新的資產(chǎn)，和上述流程類(lèi)似。假設(shè)新資產(chǎn)還是通過(guò)類(lèi)似方式采購(gòu)、入賬 ： 采購(gòu)付款 借：其他應(yīng)付款 - 資產(chǎn)往來(lái) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：銀行存款 / 現(xiàn)金 （新資產(chǎn)金額 ） 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 借：在建工程 - 資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：其他應(yīng)付款 - 資產(chǎn)往來(lái) （新資產(chǎn)金額 ） 資產(chǎn)卡片生成 借：固定資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 貸：在建工程 - 資產(chǎn) （新資產(chǎn)金額 ） 若新資產(chǎn)是基于原資產(chǎn)處置后的部分價(jià)值或其他關(guān)聯(lián)情況生成，賬務(wù)處理會(huì)更復(fù)雜，需根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)確定，比如涉及資產(chǎn)置換等特殊業(yè)務(wù)，可能要考慮補(bǔ)價(jià)、資產(chǎn)公允價(jià)值等因素 。 答
匯算清繳產(chǎn)生退稅，會(huì)查賬嘛 問(wèn)
您好， 這 個(gè)說(shuō)不定的，有可能查，也有可能不查 答
老師 增值稅稅負(fù)率是不是，繳納的稅額除以銷(xiāo)項(xiàng)稅額 問(wèn)
?繳納的稅額除以銷(xiāo)售收入 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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