C公司2018年11月30日的銀行存款日記賬余額為94?508.10元,包括11月28日、29日和30日分別已收但尚未送存銀行的款項(15?000元)。11月30日的銀行對賬單列示的銀行存款余額為81?722.05元,包括公司尚未登記的銀行托收的票據6?000元和利息150元。至11月底尚未兌現的支票情況見下表. 單位:元 支票號 金額 支票號 金額 #62 581.25 #332 953.55 #102 750.00 #389 1?034.00 #185 1?266.25 #408 726.40 11月初,公司的出納員提出辭職請求,公司經理經過審核之后同意了出納員的要求,但必須在12月初離開出納工作崗位。該出納員在離開工作崗位之前編制了一張公司11月30日的銀行存款余額調節表,見下表。 單位:元 項目 金額 公司銀行存款日記賬余額 94?508.10 加:未兌現支票 #332 953.55 #389 1?034.00 #408 726.40 減:已收尚未送存的款項 15?000.00 銀行對賬單余額 81?722.05 減:銀行托收票據及利息
笑點低的跳跳糖
于2020-06-23 21:38 發布 ??2423次瀏覽



- 送心意
大海老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2020-06-23 21:54
您好,1、結轉損益類科目
借:主營業務收入2943000
借:其他業務收入230600
借:公允價值變動損益35000
借:投資收益132800
借:營業外收入167000
貸:主營業務成本2005000
貸:其他業務成本186100
貸:稅金及附加5500
貸:銷售費用63200
貸:管理費用290000
貸:財務費用93600
貸:資產減值損失30000
貸:營業外支出103500
貸:所得稅費用438900
貸:本年利潤292600
結轉凈利潤
借:本年利潤292600
貸:利潤分配-未分配利潤292600
2、法定盈余公積292600*10%=29260,任意盈余公積292600*15%=43890
借:利潤分配-提取法定盈余公積29260
借:利潤分配-提取任意盈余公積43890
借:利潤分配-應付股利150000
貸:盈余公積-法定盈余公積29260
貸:盈余公積-任意盈余公積43890
貸:應付股利150000
3、2018年指標營業利潤668000,利潤總額731500,凈利潤292600
相關問題討論

親愛的 同學你好,是的哈
2022-04-13 21:18:27

你好,題目不全,請補充題目
2021-12-16 20:20:41

學員你好,你想問什么
2021-11-30 07:05:18

同學,你好,我來做一下吧,你稍等。
2021-06-23 09:49:20

是的,需要銀行對賬單的
2021-04-29 09:15:04
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