海之戀 追問

2020-06-23 15:41

我是物業公司出納，已付買監控主機錢 借:預付帳款
貨銀行，
來了發票會計說借主營業務成本
                             貸:銀行
這樣對嗎? 我做的第一個分錄不對

海之戀 追問

2020-06-23 15:44

她說沒來發票不用做憑證，等來了直接借主菅業務成本
     貸:銀

立紅老師 解答

2020-06-23 15:46

你好，這個主機是多少錢的，不能直接計入主營業務成本呢

海之戀 追問

2020-06-23 15:48

主機3700元元

立紅老師 解答

2020-06-23 15:59

你好，這個后續應還有其他費用支出，等合部安裝完畢后，是一起計入固定資產的；如果是當月付款，下月取得發票，那么付款時是需要做賬的，不然銀行賬也對不上呢。

海之戀 追問

2020-06-23 21:38

不知為何計入主營業務成本貸銀行存款

立紅老師 解答

2020-06-23 21:44

你好
這個應是先計入固定資產，然后計提折舊，計入管理費用。

海之戀 追問

2020-06-24 14:43

會計說計易耗品兩天就壞了不能計固定資

立紅老師 解答

2020-06-24 14:47

你好，不是電腦的主機么？怎么能兩天就壞了呢

海之戀 追問

2020-06-24 14:49

保安監控主

立紅老師 解答

2020-06-24 14:58

你好，是的，我們代賬時這種情況都是計入固定資產的；因為是有實物存在的，如果直接計入成本，稅務查出來，也要調到固定資產中

海之戀 追問

2020-06-24 15:12

謝謝老師，會計這么做我也沒法

立紅老師 解答

2020-06-24 15:20

好的，祝您學習愉快