殷勤的老師 追問

2020-06-23 06:38

酒店酒店酒店

立紅老師 解答

2020-06-23 06:55

你好，是酒店裝修，對么
借，長期待攤費用40800
貸，銀行存款等40600

殷勤的老師 追問

2020-06-23 07:01

老師，酒店開業裝修差不多吧，那之前付的憑證和之后付的憑證能完整跟我講下吧

立紅老師 解答

2020-06-23 07:03

你好
之前付的6000
借，長期待攤費用一裝修費6000
貸，銀行存款等6000
再在支付40800
借，長期待攤費用一裝修費40800
貸，銀行存款等40800

殷勤的老師 追問

2020-06-23 08:35

老師剛才回答錯了，只是酒店做油漆，并非酒店員工。

立紅老師 解答

2020-06-23 08:36

你好，是的，如果是酒店的員工我們是需要通過應付職工薪酬核算的；上面沒有通過應付職工薪酬核算，就是說 沒有按酒店員工來處理，

殷勤的老師 追問

2020-06-23 08:48

如果是買電水壺的話，10000，支付5000.還有5000，這憑證又該怎么做

立紅老師 解答

2020-06-23 08:50

你好，發票是分次取得，還是支付最后一次款項時取得

殷勤的老師 追問

2020-06-23 08:51

發票分的

立紅老師 解答

2020-06-23 08:55

你好，如果是這樣
第一次和第二次是一樣的
借，周轉材料一低值易耗品
借，應交稅費一應增進（如果您是一般納稅人，取得專用發票的情況下）
貸，銀行存款等
再分期將周轉材料攤銷計入管理費用
借，管理費用
貸，周轉材料一低值易耗品

殷勤的老師 追問

2020-06-23 09:00

我說話沒說清楚，購10000電水壺.支付了5000，還有5000沒付，欠著

立紅老師 解答

2020-06-23 09:04

你好，發票上的金額是5000還是10000呢？

殷勤的老師 追問

2020-06-23 09:17

發票金額開10000

立紅老師 解答

2020-06-23 09:22

你好
借，周轉材料一低10000
貸，銀行存款5000
貸，應付賬款5000

殷勤的老師 追問

2020-06-23 09:29

下次把錢付給她們，憑證還要做嗎？

立紅老師 解答

2020-06-23 09:34

你好，是需要做的，付款時
借，應付賬款5000
貸，銀行存款5000

殷勤的老師 追問

2020-06-23 11:25

老師，作廢發票也要做憑證嗎？

立紅老師 解答

2020-06-23 11:27

你好，作廢后如果沒有新開發票，不需要做憑證。