王正茹 追問

2020-06-22 15:16

那么法人還要還進去嗎？

王正茹 追問

2020-06-22 15:16

哎，他備注欄寫的是借款

王正茹 追問

2020-06-22 15:16

實際是他們股東的利潤分紅

王正茹 追問

2020-06-22 15:17

哎，這樣子備注我不好做賬呀，如果算作借款，那原則上還是要還進去的呀

王正茹 追問

2020-06-22 15:23

老師 需要還進去嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 15:37

不需要，這個合伙企業不需要轉回，要是一般企業是需要年底轉回，

王正茹 追問

2020-06-22 15:39

不轉回，我掛了賬，這個往來掛賬，我怎樣沖掉呢

maize老師 解答

2020-06-22 15:47

不需要沖掉，轉回的時候再做，不轉回就掛著就可以，

maize老師 解答

2020-06-22 15:48

分紅時 
借：利潤分配--應付股利 
貸：應付股利 
同時 
借：利潤分配--未分配利潤 貸：利潤分配--應付股利 
2、支付紅利時，
借：應付股利 

貸：現金

小準則，借利潤分配-應付利潤 貸應付利潤 2、支付紅利時，
借：應付利潤

貸：現金

王正茹 追問

2020-06-22 16:12

老師，轉回是啥意思呀

maize老師 解答

2020-06-22 16:22

我的意思是你做往來掛著，不做分紅話，那就只做借款掛著就可以，你要沖掉就需要轉回，要不就按上這個做直接做分紅分錄