陳詩晗老師 解答

2020-06-20 12:46

你這購進(jìn)最后 是
借 無形資產(chǎn)
貸 銀行存款
你直接是這樣處理的

向前 追問

2020-06-20 14:35

那其他應(yīng)付賬款怎么沖啊？

陳詩晗老師 解答

2020-06-20 14:48

你是合起購一塊地，你這到時(shí)候，地分出去時(shí)，就減少了
借 其他應(yīng)付款
貸 無形資產(chǎn)

向前 追問

2020-06-20 18:43

哦，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-06-20 18:47

不客氣，祝你工作愉快。

向前 追問

2020-06-20 19:17

老師，最初我公司名下只是土地使用權(quán)，他們辦分證時(shí)評(píng)估了地上建筑物評(píng)估價(jià)遠(yuǎn)高于當(dāng)時(shí)價(jià)格，因需要交稅，我公司在做增值稅報(bào)時(shí)只能增加了收入，他們還要我公司開增值稅專票，應(yīng)以評(píng)估價(jià)開嗎？實(shí)際是我公司一分錢收入也沒有，這還牽扯到所有稅，我公司賬上本沒有地上建筑物，該怎么樣做廠房成本出地上建筑物呢？

陳詩晗老師 解答

2020-06-20 19:43

你這如果是增值部分，不是出售，你是不開票的，只有出售時(shí)才開具發(fā)票 處理的

向前 追問

2020-06-20 19:55

可已經(jīng)做到增值稅報(bào)表里收入了，不開票可以嗎？稅務(wù)局不同意啊

向前 追問

2020-06-20 19:57

那是開始弄錯(cuò)了嗎？不應(yīng)該填增值稅報(bào)表？

陳詩晗老師 解答

2020-06-20 20:00

不一定所有的收入都要開票的，這不影響的。
你這增值部分在持有期間是可暫時(shí)不交稅的

向前 追問

2020-06-21 07:09

他們六月份辦理分證的，并按評(píng)估價(jià)以我公司名義交了增值稅及附加稅，因繳稅還在我公司五月份增值稅報(bào)中以無票收入申報(bào)收入了，現(xiàn)在我不知道我們這邊該怎么處理賬了

陳詩晗老師 解答

2020-06-21 09:21

你現(xiàn)在 另一企業(yè)購買的地，你將一部分轉(zhuǎn)到了你企業(yè)，是這意思吧

向前 追問

2020-06-21 09:26

是我們兩家一起買的地在我公司名下，現(xiàn)在分證，把他們的分出

陳詩晗老師 解答

2020-06-21 10:07

那你這，現(xiàn)在土地分離，就類似于土地流出企業(yè)，在這個(gè)時(shí)候交這些稅是合理的，但是你要分出方，給你開發(fā)票的