特別 追問

2020-06-19 13:05

那目前我不需要抵扣，因為我一時半會也沒有銷項，這些進項怎么處理？需要先認證嗎

bamboo老師 解答

2020-06-19 13:14

可以等需要抵扣的時候勾選認證 先計入應交稅費-待認證進項稅額

特別 追問

2020-06-19 13:54

借，主營業務成本
應交稅費—待認證進項
貸，銀行存款
這樣做？

bamboo老師 解答

2020-06-19 14:04

這樣寫分錄可以的

特別 追問

2020-06-19 14:20

老師，因為我們是國企嘛，短期內沒有收入，我也可以直接要工程款的票，行不？小規模開給我的也只是3個點的專票，我直接收普票行不？

bamboo老師 解答

2020-06-19 14:36

可以的 不抵扣進項稅額 收取普通發票 價稅合計計入成本