帽子…希 追問

2020-06-19 12:12

老師你能不能來個完整的分錄，謝謝

郭老師 解答

2020-06-19 12:14

借銀行存款貸營業外收入。

計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

帽子…希 追問

2020-06-19 12:14

收到補貼   借：銀行存款  貸：營業員收入      繳納社保  借：管理費用   貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-06-19 12:15

社保需要計提
借管理費用貸應付職工薪酬

帽子…希 追問

2020-06-19 12:15

這筆收入還得交企業所得稅是嗎

郭老師 解答

2020-06-19 12:22

你好
不交
免企業所得稅的

帽子…希 追問

2020-06-19 12:24

謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-19 12:29

不用客氣的，應該的。