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送心意

maize老師

職稱初級會(huì)計(jì)師,中級會(huì)計(jì)師

2020-06-19 11:01

這要是銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額產(chǎn)生,沒有重新分類話,可以是負(fù)數(shù)

時(shí)間在煮雨! 追問

2020-06-19 11:02

就是進(jìn)項(xiàng)太多 放在待認(rèn)證里面 老師指的重新分類是什么意思

maize老師 解答

2020-06-19 11:05

三、財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目列示

“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”、“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目期末借方余額應(yīng)根據(jù)情況,在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動(dòng)資產(chǎn)” 或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目列示;“應(yīng)交稅費(fèi)——待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)情況,在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動(dòng)負(fù)債” 或“其他非流動(dòng)負(fù)債”項(xiàng)目列示;“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“未交增值稅”、“簡易計(jì)稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)交稅費(fèi)”項(xiàng)目列示。

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相關(guān)問題討論
我認(rèn)為不合適。最好寫個(gè)說明
2018-09-14 08:42:01
同學(xué)你好 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用調(diào)整
2023-07-18 14:10:51
你好,這個(gè)要結(jié)合籌建期留抵稅額算的,你看應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)科目也能知道是哪筆加哪筆
2017-07-16 14:50:05
就是不太好吧? 我可以操作一下嗎
2022-01-11 15:08:13
這要是銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額產(chǎn)生,沒有重新分類話,可以是負(fù)數(shù)
2020-06-19 11:01:11
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