感性的畫筆 追問

2020-06-18 15:37

好的老師。就是說這個4萬，當是正常流程，買貨，做賬，他們給我們開4萬的發票。然后那個35萬，我這邊開一個紅字發票？是這樣嗎？老師。那這個賬的話，我是借：銀行存款35萬，貸：主營業務收入 應交稅費。紅字開出來，我應該怎么做？老師

maize老師 解答

2020-06-18 15:49

前面是的，后面這個是借應收 -4 萬 貸主營業務收入 負數，銷項稅額 負數，

感性的畫筆 追問

2020-06-18 15:52

老師，這個35萬已經到賬了，借：應收-4萬的話，豈不是往來一直掛著了。這個怎么辦？

maize老師 解答

2020-06-18 16:02

今天需要退回對方賬戶4萬 你退回的時候做借應收 貸銀行，這個是平了

感性的畫筆 追問

2020-06-18 16:15

老師，這個4萬，給人家退回去，是想買對方4萬的貨物。那這樣的話，買貨物的分錄，就不能是您剛說的，借：應收 貸：銀行 了呀

maize老師 解答

2020-06-18 16:25

你退回做退回分錄，你這個再購買做借庫存商品貸應付賬款，

maize老師 解答

2020-06-18 17:51

要是實際交易是35萬沒有錢付款 出4萬貨，才可以直接抵減，不需要再出4萬，按你說這個意思你們還需要出4萬買貨才對，

感性的畫筆 追問

2020-06-18 17:54

老師，如果不另外出4萬，直接抵減可以嗎？可以簽31萬合同，然后還是按著您之前說的，沖4萬紅字發票。這樣的話，我這邊這個4萬的貨怎么做賬呀？
麻煩老師了

maize老師 解答

2020-06-18 17:59

那不能開紅字，，借應收賬款 35萬 貸主營業務收入 應交增值稅，收款借銀行 35萬 貸應收 35萬退回4萬，借應收4萬 貸銀行 4萬， 借庫存商品 4萬，貸應收賬款 4萬

感性的畫筆 追問

2020-06-18 18:02

那要簽的合同是31萬的，而且我給他們發票開的35萬，這樣操作也可以嗎？這樣的話，他們給我們開4萬的貨物發票，就可以了嘛？

maize老師 解答

2020-06-18 18:04

不是，需要這個合同是35萬，開發票開35萬，你們服務就是提供35萬，

感性的畫筆 追問

2020-06-18 18:05

老師，后來您說的這樣操作就必須要開35萬的合同了？那如果要開31萬的合同的話，這個怎么辦？

感性的畫筆 追問

2020-06-18 18:14

老師，請問是結束提問了嘛？

maize老師 解答

2020-06-18 18:15

是的，需要35萬合同，要是按31萬需要按上面操作開 紅字發票，那這個平不掉了4萬

感性的畫筆 追問

2020-06-18 18:16

好的好的，我知道了，這兩種方案。謝謝老師啦，辛苦～

maize老師 解答

2020-06-18 18:22

好的我先回復別的學員了