老師您好，我們是外貿(mào)企業(yè)，我們報(bào)關(guān)的時(shí)候有幾十刀樣本是送的，但是報(bào)關(guān)報(bào)進(jìn)去了，導(dǎo)致客戶匯款的時(shí)候比關(guān)單上的總價(jià)少了十幾美金，到時(shí)候開出口發(fā)票確認(rèn)收入的時(shí)候是不是把這個(gè)送的樣本費(fèi)在收入里面沖減掉，按照沖減后的金額開出口發(fā)票呢？比如原來總價(jià)18000USD，里面有20USD是送的樣品，開出口發(fā)票可以按照17980 USD來開嗎？

文老師

職稱：中級(jí)職稱

2020-06-17 15:52

您好這不可以的，需要按您報(bào)關(guān)單的數(shù)據(jù)開具銷售發(fā)票的，這您或者以后有再出口的時(shí)候調(diào)整一下報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)

億點(diǎn)星火追問

2020-06-17 15:55

老師，那我這十幾美金樣本是不是收到的發(fā)票勾選后，做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后在那個(gè)退稅平臺(tái)上選退稅改免稅申報(bào)這樣處理可以嗎？

億點(diǎn)星火追問

2020-06-17 15:55

就是這個(gè)樣品的發(fā)票不做退稅勾選，因?yàn)闆]有收匯嘛，就是像國內(nèi)一樣做抵扣勾選，再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到主營業(yè)務(wù)成本，這樣可以嗎？

億點(diǎn)星火追問

2020-06-17 19:05

文老師，是不是還有一種思路，下次這個(gè)客戶報(bào)關(guān)的時(shí)候少報(bào)這十幾美金，那就不存在這個(gè)差額了，就是正常收匯了，正常退稅我可以這樣理解嗎？

文老師解答

2020-06-17 20:48

是的，我說的就是這個(gè)意思的

億點(diǎn)星火追問

2020-06-17 20:48

好的，謝謝老師了

文老師解答

2020-06-17 21:06

不客氣，這是我們的指責(zé)所在

億點(diǎn)星火追問

2020-06-18 08:19

老師，追問一下，之前有個(gè)學(xué)堂老師答疑跟我說用那個(gè)樣品的發(fā)票做費(fèi)用沖減主營業(yè)務(wù)收入，請(qǐng)問這樣操作可以嗎？我其實(shí)比較糾結(jié)，這樣操作的話不是就需要開紅字發(fā)票了嗎？不然賬面主營業(yè)務(wù)收入和開票的主營業(yè)務(wù)收入金額不等

文老師解答

2020-06-18 12:19

我覺得這樣做也可以的，就是麻煩一點(diǎn)

億點(diǎn)星火追問

2020-06-18 12:20

好的，那我還是按照您的方法來操作

文老師解答

2020-06-18 12:45

OK，有問題歡迎前來咨詢