Lavender、 追問

2020-06-17 10:19

就是按照扣款后的金額開的發票，實際開9萬，電費一萬那最后開的就是八萬的金額，我掛的制造費用水電，貸方是應付賬款、應付賬款那里怎么沖回，我們明明已經扣了呀

meizi老師 解答

2020-06-17 10:25

你好    那你們電費是你們承擔 還是對方承擔 。 意思對方不開電費發票給你們嗎？ 只開租金發票給你們？

Lavender、 追問

2020-06-17 10:28

恩對、對方承擔，我們雙方是合作關系，我們有給他們代加工產品，所以直接從發票里扣除
怎么做分錄

meizi老師 解答

2020-06-17 10:37

你好  那你就直接按你們發票來做租賃費就行了。 不需要做水電費

Lavender、 追問

2020-06-17 10:38

怎么做分錄呢，不知道怎么掛帳

meizi老師 解答

2020-06-17 10:44

你好  按租期 借預付賬款貸銀行存款   借管理費用-租賃費貸預付賬款  就做租賃費就行了   按期分攤

Lavender、 追問

2020-06-17 10:47

我們沒有從銀行扣除呀，直接從訂單開出的發票里扣的、這樣不能掛銀行賬吧

meizi老師 解答

2020-06-17 10:54

你好     意思是你們應收賬款 來沖應付賬款嗎 ？    你租賃別人廠房是掛應付賬款。   你開出去的發票是按應收賬款。 那么就是   借應付賬款貸應收賬款這樣沖掉

Lavender、 追問

2020-06-17 10:56

應收賬款我按照實際開出去的發票入賬了，這樣應收賬款豈不是要多一筆電費又在那里掛著呀

meizi老師 解答

2020-06-17 10:59

你好  你都說了 電費是別人承擔 。 你們就不需要體現電費 去掛賬。 你就掛你們房租就了

Lavender、 追問

2020-06-17 11:01

電費別人承擔可是我們要做成本哇，我們也交了電費，只是說從開給對方的發票里面扣掉了，就是不知道這個怎么去做分錄呢

meizi老師 解答

2020-06-17 11:08

你好 電費都不是你們承擔。 你掛應收賬款  到時 在對方的發票扣除   就少開就行了

Lavender、 追問

2020-06-17 11:10

我們跟他們何用一個電表，他們公司一起交了，但是要從我們這邊給他們開的發票里面扣出，我們也算交了電費的呀

meizi老師 解答

2020-06-17 11:17

你好       你們費用是要有發票的 。比如你電費是用了100元  對方是一起交納了。 既然共用  你可以讓對方給你們發票復印件和分割單來做賬  這樣就可以稅前扣除的。     你開票就按你們實際發生的金額開出去 。你做收入 掛應收賬款  這樣就很清楚了。

Lavender、 追問

2020-06-17 11:21

現在應收款本來應收十萬，但是如果我把之前掛了應付款1一萬電費調過去那就是應收款金額對不上了呀

meizi老師 解答

2020-06-17 11:28

首先 1。 你比如發生了電費  你做支付1萬給對方 你要做 借制造費用-電費1萬 貸應付賬款-某房東 1萬 2. 發生業務 你開票   借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅  。  不管你怎么開票  你收入是一定的。    比如是應收賬款10萬 。   你對沖了之后還是要收取9萬的。 你不能直接按9萬開票出去 。那么你收入就少做了    稅費也少繳納了