maize老師 解答

2020-06-16 11:28

這個說明你去看看這個

A007 追問

2020-06-16 11:29

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-16 11:33

好的，我先回復別的學員了

A007 追問

2020-06-16 14:58

老師如果這個月開收據給客戶，那這個收入要算進季度30萬的額度里面嗎？
還有如果我這個月收錢，7月才開票給客戶的話，那這個是算在第二季度30萬額度里面還是第三季度的呢

maize老師 解答

2020-06-16 15:05

算的，這個是包括開發票，也包括無票收入這個，發出貨物就算6月，不過實務中一般是開發票就算幾月，正規是發出貨物就需要做收入

A007 追問

2020-06-16 15:21

也就是說這個收據是要算到額度內的，
然后這個6月收款，7月開票的就可以算到第三季度的額度，不算6月份的收入

maize老師 解答

2020-06-16 15:25

是的， 這個收入是算2季度，這發出商品，做無票收入，3季度這個是藍字-無票收入去申報，帶上無票資料和開票盤去稅局解鎖，正規是這樣，實務中不過大部分開發票做收入，算3季度，不算2季度這樣

A007 追問

2020-06-16 16:08

老師，那這里是所有的4~6月份開的收據都要算進第二季度30萬的限額內嗎？
例如借款、利息收入等填寫了收據的收入

maize老師 解答

2020-06-16 16:15

這個正規是銷售有提供服務是算收入， 利息收入銀行給那個不算沖掉財務費用，你收客戶，專門放貸的這個算，借款是不算收入，利息才算你出借取得利息算，

A007 追問

2020-06-16 16:31

老師，可以這樣理解嗎：我司開給客戶入賬的收據，無論當月有沒有收到款項都算我司當月的收入，要計入本季度30萬的額度內，
如果我當月收到的款項未開具發票給客戶，這在實際操作中可以不計入本季度30萬額度內，而是以什么時候開發票什么時候計入收入，
如果是單純的股東借款，無息借款是不算季度收入額度內的，除非有利息，也利息計入30萬額度內？
而銀行存款利息是沖減財務費用，也不計入季度收入額度內。
這么理解對嗎？

maize老師 解答

2020-06-16 16:46

是的，第2這個是看這個幾時發生納稅義務時間，幾時提供服務，正規是這樣，不正規實務中是按你說的，我說是2種一種正規一種大部分實務中私企處理，什么時候開發票什么時候計入收入，  是的，要是收取利息，按這個利息收入也是算這個，而銀行存款利息是沖減財務費用，也不計入季度收入額度內。 是的

A007 追問

2020-06-16 16:54

謝謝老師耐心解答

maize老師 解答

2020-06-16 17:04

好的，我先回復別的學員了