晟染 追問

2020-06-16 11:23

那入賬的時候貨物金額怎么樣確定？老板投進來的貨物不用交稅？
股東協議內容是什么？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:24

你好！金額就是股東協商確定，不過你這個本身意義不大，沒有發票，稅務局是不認可的

晟染 追問

2020-06-16 11:24

那是不是不可以轉入主營業務成本？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:25

你好！這個不算主營業務成本了，如果入賬，你是當投資入，不是當成本入

晟染 追問

2020-06-16 11:27

是當投資入賬，但是這個貨物是要賣出去的
，所以成本這塊怎么弄？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:28

你好！你可以按投入的時候協議投資的金額當成本，但是沒有發票，不能稅前扣除。

晟染 追問

2020-06-16 11:42

企業所得稅不能扣除這部分的成本嗎

宋生老師 解答

2020-06-16 11:42

你好！是的。不能稅前扣除了。

晟染 追問

2020-06-16 11:43

那如果已經扣了怎么處理？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:46

你好！要么自己轉出，要么等查到再轉出。

晟染 追問

2020-06-16 11:47

企業所得稅前扣除的怎么轉出？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:48

你好！這個要重新做年報，補稅。

晟染 追問

2020-06-16 11:48

補稅的話是不是要交滯納金什么的？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:58

你好！是的。是有滯納金。