大可愛???? 追問

2020-06-16 10:31

老師，做出來的分錄是借：銷項稅額 1285634.45
貸：進項稅額     723830.51
       轉出未交增值稅 509906.99 
這是用的金蝶的銷項貸方本年累計發生額和進項借方本年累計發生額加上轉出未交增值稅的借方本年累計發生額，分錄不平誒，是不是我賬哪里有問題？

郭老師 解答

2020-06-16 10:32

你好，銷項和進項是本年的發生額合計
轉出未交增值稅，你先不要管，你有其他的發生額嗎？比如進項轉出。

大可愛???? 追問

2020-06-16 10:34

沒有進項轉出

郭老師 解答

2020-06-16 10:35

那你轉出未交增值稅，現在有借方余額還是貸方余額，這個是銷項減去進項的嗎？有留底嗎？

大可愛???? 追問

2020-06-16 10:49

用金蝶的本年累計發生額銷項-進項，轉出未交增值稅貸方應該是561803.94才是平的，現在賬里面的轉出未交增值稅借方本年累計發生額是509906.99，相差51896.95，這個應該是貸方余額了吧？留底是什么意思老師？

郭老師 解答

2020-06-16 10:52

劉迪，就是進項大于你的銷項，你看下你增值稅申報表那邊年累計的進項和銷項分別是多少？

大可愛???? 追問

2020-06-16 10:58

幾乎沒有留底稅額的情況哦，一般都是進項小于銷項。電子稅務局的進銷項的稅局是準確的，就是我金蝶的數據

郭老師 解答

2020-06-16 11:02

你看一下差額是什么原因
進項和銷項讓你核對一下的。

大可愛???? 追問

2020-06-16 11:14

老師，我要怎么查這個差額？我看了下資產負債表2019年年初余額應交稅費有個-56669.54，我接手的時候就存在了，是不是跟這個有關系啊？

郭老師 解答

2020-06-16 11:16

你好，你看你的增值稅申報表年累計銷量是多少？進項是多少？如果哪個有差額，你按月統計看一下。

大可愛???? 追問

2020-06-16 11:25

增值稅的申報表上的本年累計數進銷項都是對的上的誒，我之前去看過了，然后那個留抵稅額我也去看過了，在19年的1-2月也已經抵扣掉了，現在我也搞不明白為什么轉出未交增值稅的金額為什么不等于銷項-進項的金額

郭老師 解答

2020-06-16 11:27

那你交了多少稅款？是不是銷項減去進項得出來的？

郭老師 解答

2020-06-16 11:27

你看下以前年度的轉出未交增值稅對嗎。

大可愛???? 追問

2020-06-16 11:29

去年交了505134.4元，然后加上留抵稅額56669.54，剛好等于我的銷項-進項的稅額

郭老師 解答

2020-06-16 11:31

你去年的留底是不是轉出未交增值稅借方余額。56669.54