天使愛美麗 追問

2020-06-15 14:36

利潤表，季度所得稅申報表都不能是虧損？

天使愛美麗 追問

2020-06-15 14:37

那我籌建期的費用進管理費用-開辦費，月末自動生成的利潤表都是負數，我需要如何修改？

樸老師 解答

2020-06-15 14:43

你好，張哥的話不是不能是虧損，你計入開辦費就可以了，月末結轉后利潤可以是負數

樸老師 解答

2020-06-15 14:43

你好，這個的話不是不能是虧損，你計入開辦費就可以了，月末結轉后利潤可以是負數

天使愛美麗 追問

2020-06-15 14:45

老師，我總結一下，你看看對不對，籌建期間不計算虧損指的是:籌建期利潤表，季度所得稅申報表利潤總額可以是負數，但是匯算清繳的時候這些負數的利潤總額必須調增，也就是不能在企業所得稅彌補虧損表中形成虧損，是吧？

樸老師 解答

2020-06-15 14:53

是的，就是這個意思

天使愛美麗 追問

2020-06-15 14:54

老師，我現在用的是管理費用-開辦費，我想改成長期待攤費用-開辦費行么？雖然我是小企業會計準則，

樸老師 解答

2020-06-15 15:07

這2個都可以用，不用換

天使愛美麗 追問

2020-06-15 15:09

老師，我籌建期18，19年虧損匯算清繳的時候沒有調增，那是不是18，19年的虧損合計金額6650元就不能彌補虧損了？明年我在做20年匯算清繳虧損金額再調增，可以彌補有收入時候的虧損了么？

樸老師 解答

2020-06-15 15:16

可以彌補的，之前不彌補了