蘭陵王 追問

2020-06-15 14:18

社保能不計提么

玲老師 解答

2020-06-15 14:29

單位部分要計提 個人部分不計提  發工資時扣

蘭陵王 追問

2020-06-15 15:31

計提工資  借：管理費用---工資  5000
          貸：應付職工薪酬  5000
計提社保  借：管理費用---社保（單位部份）175.77
          貸：其他應付款---社保（單位部份） 175.77
發放工資  借：應付職工薪酬  5000
           貸：銀行存款 4607.8
               其他應付款--代扣個人部份  392.2
繳社保  借：管理費用---社保（單位）  175.77
            其他應付款---社保（個人） 392.2
貸：銀行存款 567.97

蘭陵王 追問

2020-06-15 15:31

寫的對么，其他應付-社保（單位）從哪消掉啊

玲老師 解答

2020-06-15 15:36

單位部分借管理費用貸應付職工薪酬，看正確的分錄，上面我發給你了，你自己把金額帶進去就好了