LL 追問

2020-06-13 21:40

做賬時是按照正常的科目入賬嗎？還是主營業務收入，應交稅費增值稅銷項稅，只是金額是填寫負數？

郭老師 解答

2020-06-13 21:41

分錄不變金額是負數的

LL 追問

2020-06-13 21:42

好的，對方未抵扣，但是之前的發票未寄回給我們，我們開具的負數發票也要給他們吧

郭老師 解答

2020-06-13 21:45

不用的
這個之前的應該給你們

LL 追問

2020-06-13 21:46

因為之前的他們已經入賬了裝訂憑證了，無法抽取出來，我們把負數發票第二聯和第三聯給對方在本月賬中也是紅沖吧

郭老師 解答

2020-06-13 21:47

跨月了嗎
跨月的可以，但是當月作廢的不行

LL 追問

2020-06-13 21:48

跨月了，當月作廢都會要求客戶寄回發票

郭老師 解答

2020-06-13 21:49

可以的
這種最好問他要回來，他們就有復印一份的

LL 追問

2020-06-13 21:52

一般對方未入賬我們就要求他們寄回需要紅沖的藍字發票，入賬了就直接給到他們負數發票，像如果隔了好幾個月的發票需要紅沖肯定是要不回來了，這種情況原先的藍字發票收不回來也是可以的吧

郭老師 解答

2020-06-13 21:59

你好，只要你稅務局查帳不要求的沒事的